Faceți un exemplu de proiect de investiții. Plan de afaceri de investiții

Structura și calculul unui proiect de investiții depind în mare măsură de specificul acestuia, de domeniul de aplicare, de natura proiectului (prezența unei idei inovatoare sau de o simplă extindere a producției) și de alți factori. În proiectele legate de reorganizarea producției, soldul datei de lansare este determinat de starea financiară actuală - factor care afectează direct direcția proiectului de investiții, plenitudinea fluxurilor de numerar. Proiectele de investiții trebuie să includă:

• o scurtă descriere a esenței propunerii (rezumat) care detaliază principalele oportunități competitive ale proiectului,
• caracteristicile companiei inițiatoare și cerințele pentru posibilii participanți la proces din partea investitorului;
• esența ideologică a proiectului și trăsăturile distinctive ale opțiunii de investiții preferate,
• analiza piețelor de producție și vânzări,
• o listă de activități necesare implementării proiectului,
• descrierea formei și volumului investițiilor, precum și a rentabilității financiare așteptate, indicând momentul;
• evaluare a riscurilor.

Mai jos sunt câteva proiecte de investiții în exemple cu calcule: un eșantion de proiect tipic în industria energetică, un proiect inovator cu o propunere de cercetare și dezvoltare în industria transporturilor și un proiect specific pentru înființarea unei întreprinderi de prelucrare a lemnului.

Industria energetică: un exemplu de proiect de investiții

Nume: Proiect de investiții pentru alimentarea consumatorilor cu energie termică și electrică din surse independente.

Idee cheie: Furnizarea consumatorilor cu energie din surse independente. În promovarea ideii, inițiatorul se bazează pe faptul că tehnologiile moderne de producție în comun a energiei electrice și termice vor crește calitatea acesteia și vor reduce costul de producție datorită următorilor factori:

• Combinație de producție a două tipuri de energie.
• Fără pierderi de energie în timpul transmisiei.

Esența ideii: Producția combinată „electricitate + energie termică” vă permite să utilizați toată căldura care este eliberată de acționarea generatorului. Acest lucru este posibil prin integrarea schimbătoarelor de căldură în designul motorului. Acestea vă permit să încălziți apa în rețea într-un anumit regim termic. Eficiența în acest caz este de 90-92% (unde 48-50% este energie termică, iar 40-42% este electrică). Cu această tehnologie combinată, se reduce semnificativ consumul specific de combustibil și se reduce poluarea mediului. Deoarece energia produsă este consumată la locul de producție, pierderile acesteia sunt minime. Inițiatorul proiectului are posibilitatea de a construi mini-CHP-uri cu piston pe gaz cu o capacitate termică de 14,55 MW și o capacitate de 15,98 MW.

Rațiune pentru alegerea echipamentelor și tehnologiei: În proiect, este de preferat să folosiți GE Jenbacher 612, care are:

• 0,4 kV - tensiunea generatorului,
• 2002 kW/oră - unitate de putere electrică,
• 1842 kWh - putere termică unitară,
• 48,2% - randament electric,
• 43,9% - randament termic,
• 92,1% - eficiență totală.

In momentul de fata exista 2 modalitati de generare a energiei folosind gaze naturale, unde in primul caz se folosesc centrale cu turbine cu gaz, iar in celalalt, cu piston cu gaz. Pentru acest proiect, motoarele cu piston pe gaz sunt de preferat, deoarece:

• Eficiența turbinelor cu gaz este semnificativ mai mică decât eficiența mecanică a motoarelor cu gaz.
• Eficiența electrică a motorului pe gaz este mai mare și mai stabilă.
• Eficiența electrică ridicată este menținută chiar și la temperaturi ridicate ale aerului.

Pe baza celor de mai sus, se poate concluziona că investițiile pentru un proiect care utilizează centrale cu piston pe gaz sunt mai mici decât pentru un proiect cu un analog de turbină.

Analiza pieței: Atunci când alegeți un producător de echipamente, GE Jenbacher este preferată deoarece acesta, parte a concernului General Electric, este lider pe piață cu motoarele sale pe gaz.

• Resursa totală a instalațiilor acestei companii este de peste 240 de mii de ore, și până la revizuire– peste 60 de mii de ore.
• Pe perioada existentei societatii nu a existat nici un caz de rechemare a produselor defecte.
• Disponibilitatea automatizării proceselor.
• Posibilitatea de a crește puterea stației utilizând o abordare modulară în același timp coordonând funcționarea unui număr nelimitat de unități.
• Un model simplu și ieftin pentru adaptarea la o nouă compoziție de gaz.
• Înaltă clasă de servicii cu prezența unei companii subsidiare de servicii pe teritoriul Federației Ruse.

Furnizorii de echipamente autohtone operează pe un segment de piață inferior în ceea ce privește calitatea produsului și nivelul de servicii față de GE Jenbacher, care, în ciuda prețurilor mai mari, ocupă 52% din piața rusă.

Plată eficiență economică in tabele:

Eficiența proiectelor de investiții pe ani:

Beneficiile proiectului:

Proiectul de investiții propus al întreprinderii va contribui la creșterea capitalului și va stimula vânzările de resurse energetice.

Un proiect de investiții inovator pe termen lung, intensiv de capital și pe termen lung este luat în considerare pe exemplul dezvoltării și implementării transportului cu corzi, proiectat de academicianul Yunitskiy prin cercetare complexă și lucrări de proiectare.

Nume: Transport cu corzi: dezvoltare și utilizare comercială.

Idee cheie: Crearea sistemică planificată de valoare prin inovații științifice și tehnice în introducerea transportului cu șir (mașină) pe două șiruri.

Esența ideii inovatoare: Vagonul, cunoscut sub numele de Unitsky String Transport (STU), este un vehicul pe roți de oțel pentru transportul de mărfuri și pasageri, care se deplasează de-a lungul șinelor șinelor fixate pe suporturi. Lucrările la proiect au început din 1977, dar cel mai activ din 1998. În acest moment, posibilitatea implementărilor inovatoare în rândul experților din industrie este fără îndoială.

Dezvoltatorul ideii A. E. Yunitskiy, academician al Academiei Ruse de Științe, este cunoscut drept autorul a peste 100 de invenții. Rezultatele inovațiilor științifice și tehnice conform STU sunt protejate de 37 de brevete. În general, pe această temă au fost publicate 5 monografii, 50 de eseuri, 26 de articole și reportaje, 10 reportaje de televiziune. Pentru 27 de ani de dezvoltare a ideii UST a fost creată o școală, reprezentată de specialiști din diferite țări.

Motivația beneficiilor:

STU ca transport de călători și mărfuri are următoarele avantaje în comparație cu alte tipuri:

• cost redus de construcție a traseelor ​​și consum specific scăzut de materiale,
• calități ridicate ale consumatorilor la costuri de operare reduse,
• performanță excelentă de mediu,
• posibilitatea de a construi trasee în zone greu accesibile cu mai puține retrageri de teren pentru construcția acestora,
• debit mare.

În ceea ce privește simplitatea tehnică și designul, STU se compară favorabil cu sistemele de transport, cum ar fi trenurile maglev, monorailele și telecabinele.

Analiza pieței: În secolul XXI, ponderea potențială a STU este estimată la 20-40% din întreaga lungime a drumurilor, adică aproximativ 5-10 milioane de kilometri. Proiectul presupune crearea unei noi nișe în sectorul de transport al economiei mondiale, care include proiectarea și construcția de rute, material rulant, crearea infrastructurii pentru transportul de pasageri și mărfuri. Proiectul prevede crearea de noi tehnologii STU, ceea ce face posibilă menținerea unei poziții de lider în dezvoltarea proiectelor de acest gen.

La sfârșitul anilor 90 ai secolului XX, în proiect au fost investite circa 6 milioane de dolari, ceea ce a făcut posibilă construirea unui tronson experimental de drum și până în 2001 realizarea un numar mare de probe practice. De asemenea, a fost creată documentația de proiectare pentru 10 tipuri de structură de cale, ancora și suporturi intermediare, mai multe tipuri de modele de transport. Volumul investiţiilor străine este estimat la 30-35 milioane de dolari.

: Într-o opțiune de investiție la scară largă, investitorul devine coproprietar al know-how-ului, ia o participație în proiect și un rol activ în management. Pentru aceasta, se creează o societate-mamă comună, a cărei sarcină include funcții reprezentative, decizii strategice, management tactic cu soluționarea sarcinilor de certificare și utilizare comercială, contabilitate și contabilitate de gestiune.

Etape principale de dezvoltare înainte de intrarea în uz comercial:

• STU cu viteză mică (până la 180 km/h): 2 ani de testare finală și lucrări de certificare. 35-40 de angajati. 4-5 milioane de dolari de finanțare.
• STU de mare viteză (până la 350 km/h): 1 an de teste preliminare. 2 ani de testare finală și certificare. 300-400 de angajati. Investiție de 10-12 milioane de dolari.
• STU de mare viteză (până la 500 km/h): 3 ani de teste preliminare. 2 ani de testare finală. 600-800 de angajati. 20-25 de milioane de dolari de finanțare.

Indicații de utilizare a investițiilor în termeni procentuali:

• Lucrări ale antreprenorilor - 27%.
• Salariul angajaților - 26%.
• Echipamente - 13%.
• Taxe - 10%.
• Materiale - 10%.
• Închiriere spații - 3%.
• Cheltuieli de birou și gospodărie - 2%.
• Alte cheltuieli - 9%.

În condițiile rusești, combinând drumuri (aproximativ 1 milion de kilometri) atât printre mlaștini și taiga, cât și printre tundra și permafrost, STU poate deveni singura oportunitate de a crea comunicații și valoare de clasă mondială.

Nume: O fabrică de prelucrare a lemnului destinată producerii de stâlpi pentru liniile electrice.

Ideea si caracteristicile generale ale proiectului: Pe parcursul implementării proiectului se preconizează realizarea unei fabrici de producție de stâlpi din lemn impregnați pentru liniile de transport (linii electrice) cu lungimea de 13, 11 și 9,5 metri la 30 mii mc. Volumul investițiilor planificate este de 237 de milioane de ruble. Regiunea: Teritoriul Krasnoyarsk, Kansk.

Cercetare de piata: Stâlpii din lemn impregnat, un produs care câștigă popularitate în companiile energetice, devine cea mai bună alternativă la stâlpii din beton și este folosit pentru a construi linii electrice de până la 220 kV. Există mai mulți consumatori ai produsului în districtele federale din Orientul Îndepărtat și Siberia și manifestă un interes direct pentru achiziționarea acestui produs. Deci, de la începutul anului 2014, capacitatea pieței integrale din Rusia este de aproximativ 40 de milioane de suporturi și, conform judecăților de valoare, crește anual cu 1-5 milioane de suporturi.

Calcule constructii si preproiectare, solutii tehnologice:

• S-a făcut o analiză a posibilităților de exploatare a echipamentelor din clădirile nerezidențiale de vânzare, pe care inițiatorul proiectului intenționează să le achiziționeze pentru a le reechipa pentru nevoile de producție.
• S-au făcut calcule ale necesarului de resurse (apă, electricitate) pentru nevoile tehnologice.
• S-a efectuat selecția echipamentelor tehnologice, ceea ce reduce costurile de investiție.
• Furnizorii au fost selectați dintre întreprinderile din China și Hong Kong, ceea ce face posibilă înlocuirea echipamentelor europene scumpe cu omologii estici mai economici.

Calcule investitii pentru proiect:

• Investiția totală este de 237,70 milioane de ruble.
• Suma fondurilor împrumutate este de 237,70 milioane de ruble, din care:
  • 20 milioane - fonduri proprii ale inițiatorului, ceea ce reprezintă 8,4% din finanțarea totală,
  • 217,7 milioane - fonduri împrumutate, ceea ce reprezintă 91,6% din total.
• Eficienta comerciala:
  • 149 milioane - valoarea actuală netă (VAN),
  • 40% - rata internă de rentabilitate (IRR),
  • 4,5 ani - perioadă de rambursare redusă (DPBP),
  • 3,6 ani - perioada de rambursare de la începutul investiției (PBP).
• Eficiență socială: 40 de noi locuri de muncă.
• Eficiență bugetară: 369 de milioane de ruble plăți totale de impozite.

Datorită perioadei extinse de furnizare a informațiilor cheie de la client, proiectul a suferit în mod repetat o revizuire completă.

Investiția se realizează investind bani (investiții) într-un proiect pentru a obține un profit din implementarea acestuia după un timp. De obicei, ei investesc în producție, comerț, știință, sfera socială și alte industrii.

Scopul investiției de cele mai multe ori constă în reechiparea tehnică a întreprinderii, dezvoltarea de noi tipuri de produse, introducerea de inovații industriale etc. O caracteristică este primirea de venituri după o anumită perioadă de timp, uneori lungă.

Tot în proiect conținute informații detaliate despre volumul și momentul investițiilor de capital, estimări de proiectare (așa cum sunt prescrise de standarde) și o descriere pas cu pas a acțiunilor de cheltuire a investițiilor.

Implementarea acestui tip de proiect presupune implementarea unor anumite lista de evenimente:

• justificarea ideii de afaceri alese;
• studiul posibilităţilor proiectului de realizare a investiţiilor;
• pregătirea și aprobarea documentației proiectului;
• încheierea de contracte în cadrul proiectului;
• organizarea finanțării și furnizarea de resurse;
• dezvoltarea producţiei, realizarea munca necesara;
• punerea în funcțiune a instalației și începerea producției.

1. Evaluare - fiecare proiect poate fi exprimat ca o anumită sumă de bani;
2. Autosuficiență - ca urmare a implementării, toate costurile suportate trebuie rambursate;
3. Ciclul de timp al proiectului – între investiții și primire trebuie să treacă o anumită perioadă de timp;
4. Ideea de investiție a proiectului nu trebuie să conțină mai mult de 5 propuneri.

feluri

Există tipuri diferite, care se împart în funcție de amploare, cuantumul finanțării, durată, direcția activității, nivelul de risc etc.:

1. După durată (timpul de implementare) : proiecte de investiții pe termen scurt (până la 3 ani), pe termen mediu și lung (peste 5 ani).
2. Prin finanțare : proiecte mici, medii, mari și mega.
3. După linia de activitate : comercial (care are ca scop obținerea de profit), social (care vizează îmbunătățirea vieții populației, rezolvarea problemelor sociale etc.), de mediu (care vizează rezolvarea problemelor de mediu), științifice și tehnice (permit introducerea de dezvoltări științifice și tehnice). ), industrial (care vizează lansarea unui anumit tip de produs) etc.
4. După scară : local, pe scară largă și global.
5. În funcție de nivelul de risc : fiabil (cu un nivel ridicat de garanție, de exemplu, guvern) și riscant (caracterizat de incertitudine, de exemplu, introducerea de noi tehnologii).

În 2016 pe teritoriu Federația Rusă Câteva mii de proiecte de investiții sunt implementate în diverse domenii. De exemplu, conform experților, cele mai bune fonduri de investiții pe internet sunt OWY, ROSOPLATA, Questra Holdings Investment Company, UFS Invest Company, Telecomfin etc.

Dacă nu ați înregistrat încă o organizație, atunci cel mai usor fă-o cu servicii on-line, care vă va ajuta să generați gratuit toate documentele necesare: Dacă aveți deja o organizație, și vă gândiți cum să facilitați și să automatizați contabilitatea și raportarea, atunci vin în ajutor următoarele servicii online, care vor înlocui complet un contabil în întreprinderea dumneavoastră și economisiți o mulțime de bani și timp. Toate raportările sunt generate automat, semnate cu o semnătură electronică și trimise automat online. Este ideal pentru un antreprenor individual sau SRL pe sistemul fiscal simplificat, UTII, PSN, TS, OSNO.
Totul se întâmplă în câteva clicuri, fără cozi și stres. Încearcă și vei fi surprins ce usor a devenit!

Structura si continutul

Pentru a evalua eficacitatea și semnificația unui proiect de investiții, este elaborat un document special, care îl prezintă - un plan de afaceri. Prezintă principalele avantaje ale ideii propuse: respectarea curentului acte juridice, profitabilitate și eficiență, rezistență la diverse tipuri de riscuri, diferențe față de proiecte similare etc.

Plan de afaceri pentru proiect de investiții arată rațiunea atractivității sale pentru investitori, perspectivele de dezvoltare pe termen lung, posibilele dificultăți și căile de ieșire din situații dificile.

Toate informațiile conținute în documentul prezentat trebuie prezentate spre revizuire în mod clar, logic, concis, competent, fiabil, structurat. În același timp, nu este recomandat să supraîncărcați textul cu detalii tehnice, să transmiteți în mod deliberat informații false sau înfrumusețate despre proiect. În loc de fraze descriptive, este mai bine să prezentați indicatori numerici, precum și să rulați și să organizați informațiile sub formă de tabele și grafice.

Structura planul de afaceri nu este reglementat de documente de reglementare și poate varia în funcție de complexitatea și volumul proiectului de investiții.

Aproximativ se poate defini următoarele elemente de conținut plan de afaceri:

Cum se creează un proiect de investiții pe platforma SIMEX este prezentat în acest videoclip:

Parte de decontare

model financiar

Această etapă presupune justificarea necesității de investiții pentru implementarea proiectului și acoperirea costului fondurilor împrumutate și împrumutate. Toate cifrele prezentate aici sunt fie cu semnul minus, care înseamnă cheltuielile companiei pentru proiect, fie cu semnul plus, care arată primirea fondurilor în contul companiei.

Construirea unui model financiar include următorii pași:

• determinarea veniturilor din vânzarea produselor pe an de proiect;
• determinarea sumelor costurilor de exploatare pe anii proiectului;
• calculul profiturilor și impozitelor pe anii proiectului;
• calculul fluxului de numerar;
• calcularea indicatorilor de performanță folosind metode de actualizare;
• întocmirea unui grafic de rambursare a creditului;
• calcularea ratei de recuperare a datoriilor pe an.

Eficiență economică

Atunci când se evaluează eficacitatea proiectului luat în considerare, ar trebui să se țină cont următorii indicatori:

• perioada de decontare (perioada de timp pentru care planul propus este implementat integral);
• investiție netă (cantitatea de costuri necesară pentru ca ideea să fie implementată cu succes);
• fluxul de numerar (aceasta este diferența dintre sumele încasărilor și plăților pentru proiect, fluxul de numerar în timp real);
• valoarea de lichidare (reprezintă prețul la care proiectul poate fi vândut pe piață pentru o anumită perioadă, valoarea sa maximă).

ROI

Conceptul de proiect de investiții mijloace o astfel de utilizare a fondurilor în implementarea proiectului, atunci când întreprinderea nu numai că își acoperă costurile financiare, dar realizează și profit.

Rentabilitatea investiției înseamnă indicator de performanță a investițiilor, care poate fi calculat prin împărțirea profitului net la valoarea investiției. Uneori, rentabilitatea investiției poate fi definită ca un raport față de valoarea capitalului propriu și a datoriei pe termen lung.

ROI = (Venituri din investiții / volumul depozitelor) x 100%

Metode de analiză și evaluare

Există diferite criterii de evaluare: după semnificația socială, nivelul de implicare a resurselor de muncă, volumul impactului asupra mediului extern etc. Totuși, în primul rând, indicatorii de eficiență economică sunt supuși analizei.

Metodele folosite sunt concepute pentru a răspunde la întrebarea: cât de profitabil este să investești în această propunere. Problema unei astfel de evaluări constă în analiza raportului dintre investițiile în proiect și veniturile primite din implementarea acestuia.

Evaluarea unui proiect de investiții, în primul rând, ia în considerare factori precum fluxurile de numerar și distribuția lor în timp, ilustrând mărimea profitului așteptat, perioada de primire a acestuia și posibilele riscuri.

Se folosesc metode de evaluare simple (statice), care nu țin cont de factorul timp și complicate (actualizate), bazate pe teoria modificărilor valorii banilor în timp.

Metode simple se bazează pe recunoașterea importanței egale a veniturilor și cheltuielilor în activitățile de investiții și nu țin cont de valoarea în timp a banilor. Acestea includ calcularea și calcularea ratei rentabilității.

În același timp, este necesar să înțelegem că proiectul de investiții este lung în timp.

Între investirea fondurilor și încasarea veniturilor poate trece o perioadă de un an sau mai mult, în timp ce metodele simple de determinare a eficienței ignoră această caracteristică. În plus, evaluarea unui proiect de investiții necesită luarea în considerare a ratelor inflației.

Metode complicate estimările presupun compararea costurilor proiectului cu veniturile reduse la valoarea lor actuală în momentul în care sunt suportate costurile (ținând cont de nivelul de risc). Aici vorbim despre actualizarea veniturilor, ținând cont de factorul timp.

În calcule sunt utilizate următorii indicatori:

• perioada de rambursare a proiectului;
• valoarea actualizată netă a venitului;
• indicele de profitabilitate al proiectului;
• rata interna de returnare;
• rata de rentabilitate modificată;
• rata de rentabilitate a managementului financiar.

Analistul evaluează eficacitatea proiectului pe baza totalității indicatorilor de mai sus, precum și pe baza comparației acestora.

Riscuri posibile

Investiția în orice fel de proiecte este întotdeauna asociată cu diverse riscuri. Gradul de influență a acestora asupra dezvoltării este cel mai adesea asociat cu natura situației economice din lume, țară și regiune, cu schimbările pe piața de investiții și depinde, de asemenea, de tipul și forma de investiție în proiectul în sine.

Riscul proiectului de investiții (sau riscul proiectului) mijloace probabilitatea unor consecințe financiare adverse sub forma pierderii sau insuficienței veniturilor așteptate din investiții într-o situație de incertitudine în condițiile implementării acestuia.

Nivelul de risc al proiectului se află pe locul trei ca importanță în sistemul indicatorilor eficacității unor astfel de proiecte după volumul costurilor de investiție și fluxul net de numerar.

Riscul unui proiect de investiții este un concept destul de complex, care poate avea așa ceva particularitatile ca: natura integrată, obiectivitatea manifestării, variabilitatea ridicată, lipsa unor indicatori de încredere pentru evaluarea acesteia etc.

Pentru reducerea maximă posibilă a costurilor de la debutul unor situații negative, în investiții se folosește practica managementului riscului, care se bazează pe evaluarea și analiza riscurilor existente și selectarea celor mai adecvate metode de management într-o situație dată.

Dintre metodele folosite pentru managementul riscurilor, se pot distinge următoarele metode:

• evitarea riscurilor, care constă în refuzul de a întreprinde anumite acțiuni;
• prevenirea și controlul riscurilor (reducerea efectului negativ al riscului și controlul asupra acestuia);
• acceptarea riscului (dorința de a acoperi pierderile din acesta);
• redirecționarea riscului (redistribuirea nivelului acestuia cu alte obiecte, care include, de exemplu, asigurarea de risc).

Un exemplu de prezentare a unui proiect de investiții, vezi următorul videoclip:

secțiunea de investiții din planul de afaceri este partea care descrie faza de investiții a proiectului. Ar trebui să conțină informații privind principalele etape ale implementării proiectului descris, începând cu proiectarea și construirea echipei de proiect (dacă este cazul), achiziționarea terenului și construcția sediului, terminând cu achiziția de echipamente, punerea în funcțiune a acestuia. și lansarea completă a producției.

Structura planului de investiții

Trebuie subliniat faptul că în secțiunea de investiții a oricărui plan de afaceri, este necesar să se descrie următoarele puncte:

• Toate etapele așa-numitei faze de investiții (stabilirea cadrului legal al proiectului, achiziționarea de teren, spații, repararea sau construirea spațiilor, instalarea și punerea în funcțiune a echipamentelor);
• Condițiile pentru efectuarea lucrărilor necesare în conformitate cu etapele indicate - sunt descrise atunci când se efectuează plata pentru prima dată pentru achiziționarea de echipamente sau spații, sunt prescrise condițiile pentru livrarea și instalarea echipamentelor, termenii pentru reparații. Acest lucru se face de obicei sub forma unei diagrame Gantt, care poate fi construită folosind Microsoft Project;
• O listă a echipamentelor necesare și a capacității acestuia, unelte, materiale, timpul planificat pentru achiziționarea și livrarea acestora la unitate;
• Evenimente, programe, cursuri dedicate organizării muncii personalului și formării angajaților;
• Costuri pentru fiecare etapă a fazei de investiții, graficul și sumele costurilor de investiție (plăți către furnizori, constructori, pentru imobile, antreprenori, avansuri pentru materii prime și produse finite);
• Plan pentru aducerea proiectului la capacitatea planificată - se construiește un program pentru producție ca procent din capacitatea maximă a întreprinderii;
• Lista potențialilor investitori, creditori și alte surse de capital necesare pentru implementarea proiectului.

În general, orice program de investiții presupune calcularea tuturor investițiilor necesare în proiect, menționarea elementelor cheie de cost în etape, precum și o descriere a fondurilor și surselor de capital existente și a sumei totale a investițiilor necesare.

Plan de investiții pe exemplul unui magazin alimentar

Ca parte a planului de afaceri, este planificată deschiderea unui magazin alimentar în format U Doma într-un oraș cu o populație de peste 1 milion de locuitori. Magazinul este planificat să fie deschis într-o zonă rezidențială a orașului în construcție, unde în prezent nu există încă un punct de desfacere similar. Pentru a deschide un magazin, se achiziționează o cameră într-o clădire în construcție la parter cu o suprafață de 300 mp. Costul spațiilor este de 30 de milioane de ruble.

Inainte de achizitionarea unui spatiu comercial se va crea o noua entitate juridica si se va obtine licenta de vanzare a alcoolului. Costul obținerii documentației va fi:

• înregistrare entitate legală- 20 de mii de ruble;
• obținerea unei licențe pentru alcool - 50 de mii de ruble;
• obținerea permisiunii de la supravegherea de stat a incendiilor - 10 mii de ruble.

Livrarea sediului este planificată într-un finisaj brut, prin urmare, pentru a începe magazinul, va fi necesar să se efectueze o renovare completă a sediului, care va include următoarele lucrări:

• lucrări de reparații - 3.000 de mii de ruble;
• lucrări electrice - 500 de mii de ruble;
• instalarea alarmelor de incendiu și de securitate - 300 de mii de ruble;
• răcire - 500 de mii de ruble.

În plus, este planificată achiziționarea de echipamente pentru funcționarea magazinului. Costul, cantitatea și tipul echipamentului sunt prezentate mai jos:

• Echipamente pentru magazine de vânzare cu amănuntul:
  • rafturi - 200 de mii de ruble;
  • vitrine cu temperatură scăzută - 1.000 de mii de ruble;
  • vitrine la temperatură medie - 1.000 de mii de ruble;
  • bannete - 500 de mii de ruble;
  • echipament de numerar - 200 de mii de ruble;
  • coșuri și căruțe - 50 de mii de ruble.
• Echipamente de birou
  • calculatoare și echipamente de birou - 200 mii de ruble;
  • mobilier - 50 de mii de ruble.
• Investiții în capital de lucru
  • achiziționarea de bunuri - 2.000 de mii de ruble.

Costul altor lucrări de obținere a documentației este prezentat mai jos:

• obținerea permisului de la SES;
• obținerea permisiunii

Se preconizează ca întregul volum de investiții, cu excepția achiziției de capital de lucru, să fie plătit pe cheltuiala investitorului, care, pentru participarea la proiect, primește o participație de 80% la SRL-ul organizat în cadrul acestui afacere. Profitul planificat din proiect va fi împărțit proporțional cu acțiunile din SRL.

Condițiile de implementare a fazei de investiții pe tip de lucrare sunt prezentate în următoarea figură:

Este planificat ca magazinul să atingă capacitatea maximă după cum urmează:

După cum vedem din tabel, deschiderea magazinului va avea loc în iunie 2017, iar în prima lună de vânzări vom putea realiza venituri în valoare de 30% din maximul posibil (conform planului) în acest magazin. Magazinul alimentar va putea atinge capacitatea maximă abia în al treilea an de funcționare, în octombrie 2019. Grafic, puterea maximă de ieșire este prezentată mai jos:

Pot investi bani? Stop! Investiția nu începe cu căutarea companiilor de management și nu cu selecția instrumentelor de lucru cu bani, ci cu pregătirea plan.

Nu repeta greselile mele. Când am început să investesc, am pierdut foarte mult. În primul rând, pierderile mele s-au datorat faptului că am început să încerc nu și fără să mă gândesc la diversificare. Investițiile mele au fost haotice și nu au fost luate în considerare. Viața nu iartă. Așa că vom învăța să facem planuri pentru cucerirea vârfurilor investiționale.

În primul rând, asigură-te că nu îți este frică să pierzi banii pe care vrei să-i investești. Dacă te bazezi cumva pe acești bani, este mai bine să nu începi nici măcar. Cu această atitudine, banii tăi cu siguranță nu vor rămâne. Așa că, în primul rând, învață cum să-l conduci pe al tău.

Când ați ajuns la pasul de investiție și aveți bani gratuiti, puteți trece la planificarea investițiilor.

Faceți un plan de investiții?

este strategia dvs. conform căreia vă veți distribui bani gheataîntre instrumente financiare si profita de pe urma lor.

Această schemă a planului de investiții nu este exhaustivă și se poate modifica în fiecare caz specific. Cu toate acestea, ilustrează ideea principală - înainte de a investi bani undeva, trebuie să rezolvați următoarele întrebări:

1. Care sunt veniturile, cheltuielile, activele, pasivele dvs.? Trebuie să pictezi și să ții cont de toate resursele financiare și materiale pe care le ai.
2. Cât de mult poți investi lunar? Pe baza familiei tale, trebuie să stabilești partea pe care o poți investi, în timp ce te simți confortabil.
3. Unde și cât să investești? Studiați diverse instrumente de investiții, determinați rentabilitatea și riscul acestora, diversificați-vă inițial portofoliul de investiții.
4. Cât ești dispus să pierzi? Investițiile ar trebui să fie împărțite în conservatoare (cu venituri mici, dar de încredere), acestea ar trebui să conțină 50% din capitalul tău. În medie, profitabil (mai riscant, dar cu venituri semnificative). Acestea trebuie să conțină 30% din capitalul dumneavoastră. Și pentru foarte profitabil (și, prin urmare, riscant). Ei nu ar trebui să investească mai mult de 20% din capitalul dvs.
5. Ce vrei să obții? Trebuie să decizi asupra obiectivelor tale. Investițiile sunt în afaceri, în finanțe, în valori mobiliare, în imobiliare. Toate acestea sunt instrumente diferite care necesită cunoștințe și abilități diferite. În ce direcție vrei să te dezvolți?
6. Cum îți vei proteja banii? Trebuie să te gândești bine. Acest lucru este important, deoarece Internetul este plin de intruși.

Nu ar trebui să-ți investești toți banii într-o singură sursă sau chiar într-o singură industrie. De exemplu, dacă lucrați cu piața Forex, atunci gândiți-vă la alte domenii de investiții, cum ar fi imobiliare, metale pretioase, valori mobiliare etc. Încearcă să-ți extinzi portofoliul de investiții și nu fi leneș să studiezi companiile în care vrei să investești.

Prima și, probabil, cea mai importantă etapă a oricărui proiect de investiții este etapa efectuării cercetării preliminare de piață, formarea ideii principale și fundamentarea fezabilității implementării acesteia. Un plan de investiții bine conceput în această etapă este un exemplu sau, mai exact, un model al „comportamentului” investițiilor în viitor, reflectat pe hârtie.

Dar totuși, ce definiție a unui plan de investiții este încă folosită în mod obișnuit în practica financiară? Iată câteva opțiuni.

Un plan de investiții este un document care conține toate informațiile necesare implementării unui anumit proiect de investiții. Aceste informații ar trebui să răspundă pe deplin la întrebările: „Este recomandabil să investești în proiect?” și „Se vor plăti costurile și în ce interval de timp?”.

Un plan de investiții poate fi numit și plan de afaceri. Definiția poate fi următoarea - o descriere clară, de înțeles a afacerii, a cărei finanțare este planificată.

Funcții, sarcini și obiective

Astfel, din definițiile de mai sus ale conceptului general al unui plan de afaceri, se pot distinge principalele sale funcții:

• un instrument care permite unui investitor să evalueze rezultatele afacerii pentru o anumită perioadă;
• utilizat ca concept de afaceri;
• instrument de finanțare.

La rândul său, un plan detaliat al proiectului de investiții vă permite să rezolvați următoarele sarcini:

• determina directii, pietele si scopurile activitatii;
• estimarea veniturilor și cheltuielilor asociate proiectului;
• elaborarea de măsuri și modalități de atingere a obiectivelor de investiții;
• selectați persoanele care vor fi responsabile de implementare.
• calculează și evaluează posibilele riscuri din punct de vedere financiar și economic.

Întocmirea unui plan de afaceri

Procedura si metodologia de intocmire a unui plan de investitii presupune o anumita structura. Înainte de a trece la luarea în considerare a punctelor principale ale conținutului, evidențiem câteva metode de compilare a acestuia utilizate în practică. Cele principale sunt prezentate în fotografia de mai jos.

Aceste metode diferă între ele doar în secțiuni ale conținutului, care pot fi obligatorii într-una și opționale în alta.

Alături de metodele de mai sus în Federația Rusă, există și instrucțiuni pentru intocmirea unui plan de afaceri. Acestea sunt compilate de Ministerul Dezvoltării Economice și Comerțului al Federației Ruse și sunt mai mult consultative decât obligatorii.

Datorită faptului că secțiunile planului, care sunt prevăzute în metodologia Ministerului, coincid aproape în totalitate cu secțiunile utilizate în practica financiară mondială (metodologia UNIDO), le vom considera folosindu-le ca exemplu pe cea din urmă.

Secțiunile sau conținutul constă din:

1. O parte introductivă sau, altfel, un scurt rezumat.
2. Plan de marketing.
3. Plan de productie.
4. Organizarea procesului de implementare a proiectului.
5. Plan financiar.

Mai multe detalii despre fiecare articol.

Prima secțiune

Un rezumat este toate informațiile generale despre un proiect de investiții sau o afacere care este planificat să fie finanțat. Iată un exemplu de date și informații care sunt indicate în această secțiune.

Ar putea fi:

• descrierea obiectivelor proiectului;
• o prezentare generală a pieței financiare și a industriei în care sunt planificate investițiile;
• descrierea produselor/serviciilor/lucrărilor ce urmează a fi produse;
• descrierea noutății;
• descrierea mediului concurenţial şi analiza comparativă a proiectului cu propunerile concurenţilor etc.

A doua secțiune

Planul de marketing al proiectului de investiții presupune evaluarea piețelor de vânzare și definirea vectorului de mișcare a strategiei de marketing.

Ce ar trebui să fie în el:

• o evaluare clară a cererii și ofertei de pe piață;
• evaluarea factorilor care pot influența cursul proiectului, cum ar fi concurența;
• previziuni ale volumelor de productie/vanzari in functie de zona de activitate;
• metode si modalitati de realizare, publicitate si promovare a produselor;
• determinarea strategiei de tarifare.

Planul de marketing al unui proiect de investiții poate fi numit în siguranță o parte importantă a planului general de afaceri. El este cel care vă permite să răspundeți la întrebarea: „Ce este mai bine să produci: nou, ieftin, de înaltă calitate sau nu merită deloc să intri pe această piață?”.

Secțiunea a treia

Însuși titlul secțiunii vorbește de la sine.

Și anume, planul de producție include:

• descrierea procesului de producție în sine;
• descrierea procesului tehnologic;
• ce capacități sunt necesare (spațiu, echipamente etc.);
• controlul calității produsului și metodele de implementare a acestuia;
• evaluarea costurilor pentru materii prime, materiale, echipamente etc.;
• politica de personal: numarul necesar de angajati, nivel salariile, nivelul de calificare și educație a personalului.

Secțiunea a patra

Planul organizatoric, sau altfel planul de management, afectează parțial secțiunea a treia în ceea ce privește problema personalului. Dar în a patra secțiune, este considerată mai larg și deja dintr-un unghi diferit.

Această secțiune include:

• descrierea tuturor participanților la proiectul de afaceri (angajați cu funcții de conducere, parteneri, consiliu de administrație);
• descrierea structurii organizatorice și juridice a întreprinderii/societății/firmei;
• resurse de muncă
• repartizarea responsabilităților între angajați și împuternicirea managerilor la diferite niveluri;
• aprobarea politicii motivaționale, inclusiv a nivelului salariilor personalului.

Secțiunea a cincea

De fapt, ultima secțiune rezumă toate informațiile care au fost indicate în toate cele precedente. Secțiunea financiară este adesea cheia investitorului în luarea deciziei finale.

Explicația pentru aceasta este foarte simplă: secțiunea financiară arată investitorului toate informațiile de mai sus în termeni de valoare sau, mai simplu, în termeni monetari.

Contine:

• balanța prognozată a veniturilor și cheltuielilor;
• soldul activelor și pasivelor;
• date despre planificat flux de fonduri(încasări și plăți);
• calculul rentabilității, rentabilității și rambursării;
• analiza de risc;
• fundamentarea metodelor si metodelor care permit minimizarea riscurilor;
• prezentarea bugetului de funcţionare şi financiar al firmei/întreprinderii/firmei.