Арилжааны банкны хөрвөх чадварыг үнэлэх аргууд: зөрүүний арга, индикатив арга, стресс тест. Хөрвөх чадварыг үнэлэх аргуудыг боловсруулах

Арилжааны банкинд үйл ажиллагаа явуулахын тулд алдагдал багатай, түргэн шуурхай бэлэн мөнгө болгох боломжтой хангалттай хэмжээний хөрвөх чадвартай эх үүсвэр шаардлагатай.

Хөрөнгийн төрөл, тэдгээрийн хөрвөх чадварт үзүүлэх нөлөө

Банкны байгууллагын актив гурван шинж чанартай байдаг.

• ашигт ажиллагаа;
• хөрвөх чадвар;
• эрсдэл.

Дээрх шинж чанаруудын үлдэгдэл нь банкны төлбөрийн чадварыг тодорхойлдог. Банкны үйл ажиллагаанд хөрвөх чадварын хэт бага болон хэт өндөр харьцаа сөргөөр нөлөөлдөг тул 100% хөрвөх чадвартай байгууллага найдвартай байдаггүй.

Хөрвөх чадвар, эрсдэлийг санал хүсэлтээр нэгтгэдэг: хөрөнгийг бодит мөнгө болгон хурдан хөрвүүлэх тусам байгууллагын алдагдал гарах магадлал бага байдаг. Хэрэв хөрөнгийн өгөөж бага бол тэдгээрээс олох ашиг хамгийн бага байна. Өндөр хөрвөх чадвартай боловч бага өгөөжтэй хөрөнгөд дараахь зүйлс орно.

• банкны касс, АТМ дахь мөнгө;
• бусад санхүүгийн байгууллагад нээсэн бэлэн бус данс;
• банкны металл;
• төрийн банкны үнэт цаас;
• арилжааны банк хоорондын зээл;
• худалдах зориулалттай банк доторх үнэт цаас;
• хуулийн этгээд, иргэнд богино хугацаагаар олгосон зээл.

Банк хөрөнгөө мөнгө болгон шилжүүлэхэд хэдий чинээ их хугацаа шаардагдах тусам хөрвөх чадвар нь буурдаг. Банкны орлогын ихэнх хэсгийг хөрвөх чадвар багатай дараах активуудаас бүрдүүлдэг.

• урт хугацааны зээл;
• факторингийн үйл ажиллагаа;
• дансны авлага;
• хөрөнгө оруулалтын үнэт цаас;
• хураагдсан эд хөрөнгө;
• лизингийн гүйлгээ.

Банк нь хөрвөх чадваргүй хөрөнгөтэй, орлого олдоггүй. Санхүүгийн байгууллагууд дараахь зүйлийг багасгах ёстой.

• хугацаа хэтэрсэн зээл;
• баланс дээрх үл хөдлөх хөрөнгө;
• зарим бүлэг үнэт цаас.

Хүчин зүйлс

Санхүүгийн байгууллагын хөрвөх чадварт дотоод болон гадаад хүчин зүйлс нөлөөлдөг.

Дотоод хүчин зүйлүүд нь:

• Зах зээлийн үнээр хөрөнгөө хурдан зарах чадвар.
• Татаж авсан хөрөнгийн чанар. Хэрэв хадгаламж тогтвортой байвал банк өөрийн зээлийн үүргээ хурдан хугацаанд төлж чадна.
• Хэмжээ, нөхцлийн хувьд хөрөнгө, өр төлбөрийн харилцан уялдаа. Банкны бүх үүрэг хариуцлагатай холбоотой зөрүү нь өөрөө биш, харин түүний хэмжээ чухал үүрэг гүйцэтгэдэг.
• Менежмент. Удирдлага нь байгууллагын ажлыг зохион байгуулж, хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдэд тогтмол хяналт тавьдаг.
• Зээлдэгч, хадгаламж эзэмшигчдэд банкны нэр хүнд чухал байдаг.

Хөрвөх чадварт нөлөөлж буй гадаад хүчин зүйл нь банкнаас хамаардаггүй. Үүнд улс орны эдийн засгийн байдал, улс төрийн нөхцөл байдал, банк хоорондын харилцааны хөгжлийн түвшин, төрийн банкнаас дахин санхүүжилт олгох нөхцөл, хяналтын албаны ажлын үр нөлөө зэрэг багтана.

Зэрэг

Санхүүгийн байгууллагын хөрвөх чадварыг тодорхойлох хэд хэдэн арга байдаг. Хамгийн энгийн нь коэффициентийн арга бөгөөд үүнийг төрийн болон төв банкууд ашигладаг. Энэ арга нь тухайн банкны бодит гүйцэтгэлийг зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээтэй харьцуулах явдал юм.

Хяналтын байгууллагын үзэмжээр бусад аргыг хэрэглэж болно.

• бэлэн мөнгөний цоорхойд дүн шинжилгээ хийх;
• төлбөрийн хуваарь;
• төлбөрийн байр суурь;
• стресс тест.

Банкуудтай зэрэгцэн зах зээл дээр банкны үйлчилгээг санал болгох ажлыг янз бүрийн санхүү, зээлийн байгууллагууд гүйцэтгэдэг боловч банкны үйлчилгээний зах зээлийн гол оролцогчид нь арилжааны банкууд, тэр дундаа тэргүүлэгч банкууд бөгөөд тэдний зорилгыг голчлон өөрийн байр сууринаас тодорхойлдог. тэдгээрийн ашигт ажиллагаа, хөрвөх чадвар. Орчин үеийн эдийн засгийн ном зохиол, практикт банкны хөрвөх чадварыг ойлгох хоёрдмол утгагүй зүйл биш юм.

"Хөрвөх чадвар" (Латин liguidus - шингэн, шингэн) гэсэн нэр томъёо нь үгийн шууд утгаараа материаллаг үнэт зүйлс болон бусад хөрөнгийг бэлэн мөнгө болгон хэрэгжүүлэх, борлуулах, хувиргахад хялбар гэсэн үг юм.

Эдийн засгийн төлөөлөгчийн хөрвөх чадварыг тодорхой хугацаанд бүх үүргээ биелүүлэх чадвар гэж илэрхийлж болно. Мэдээжийн хэрэг банкуудад эдийн засгийн бусад хэсгүүдийн нэгэн адил хөрвөх чадвартай хөрөнгө хэрэгтэй. ийм хөрөнгө - алдах эрсдэл багатай эсвэл огт байхгүй бэлэн мөнгө болгон хөрвүүлэх боломжтой.

Өнөөдөр бие даасан зээлийн байгууллагууд болон зээлийн болон санхүүгийн системийн үйл ажиллагааны тодорхой талыг хэлэлцэхэд ашигладаг хамгийн чухал ойлголтуудын нэг бол хөрвөх чадвар юм.

Дотоодын эдийн засгийн ном зохиолд хөрвөх чадварын тухай ойлголт хангалттай тодорхойлогдоогүй байна. Банкны хөрвөх чадварыг ихэвчлэн ОХУ-ын Төв банк эсвэл корреспондент банкуудаас боломжийн үнээр бэлэн мөнгө авах чадвар гэж тодорхойлдог. Ер нь банкны хөрвөх чадвар гэдэг нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийг худалдах, төв банкнаас хөрөнгө худалдаж авах, хувьцаа, бонд, хадгаламжийн гэрчилгээ, хадгаламжийн гэрчилгээ болон бусад өрийн хэрэгслийг гаргах чадварыг илэрхийлдэг.

Шинжилгээ нь банкны тогтвортой байдлыг үнэлэх хамгийн их мэдээллийг өгдөг хөрвөх чадварын шалгуур үзүүлэлтүүдийн иж бүрэн бөгөөд тодорхой тодорхойлолтыг боловсруулах асуудлын тулгамдсан асуудал нь банкны санхүүгийн байдал, хөгжлийн хэтийн төлөвийн талаар илүү нарийвчилсан дүгнэлт хийх хэрэгцээ шаардлагаас үүдэлтэй юм. банкны аль алинд нь өөрийн үйлчлүүлэгчид, хадгаламж эзэмшигчид болон бусад зээлдүүлэгчид, мөн зээлийн үйл ажиллагаанд хяналт тавьдаг Төв банк.

Хөрвөх чадвар нь банкны системийн тогтвортой байдлын баталгаа төдийгүй хүн амын итгэлийн баталгаа юм. Банкны хөрвөх чадвар нь дараахь шинж чанаруудаар тодорхойлогддог.

найдвартай байдал;

санхүүгийн тогтвортой байдал.

Доод найдвартай байдалБанк нь өөрийн үйл ажиллагааны хүрээнд өөрийн арилжааны ашиг сонирхлын зэрэгцээ хадгаламж эзэмшигчдээс түүнд итгэмжлэгдсэн хөрөнгийн аюулгүй байдлыг хангаж, хүлээсэн бусад үүргээ биелүүлэх баталгааг илэрхийлдэг бөгөөд үүнд ихэвчлэн татсан эх үүсвэрийг байршуулахдаа төрөлжсөн арга замаар хүрдэг.

Хөрвөх чадварыг тодорхойлохдоо энэ нь орчин үеийн эдийн засгийн нөхцөлд чухал ач холбогдолтой банкуудын өөр нэг функц болох банкны хадгаламж, зээлийн асуудлыг шийдвэрлэх замаар төлбөрийн хэрэгслийг бий болгох чадварыг бараг харгалздаггүй гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Иймээс банк хүлээсэн үүргээ биелүүлэх боломжийг зээлдэгчийн зээлийг төлөх хөрөнгийн эх үүсвэрээс хамааралтай болгох нь банкны зээлийн мөнгө гаргах чадварыг харгалзан үзэхгүй байх, ингэснээр үүргээ бүрэн гүйцэд, цаг тухайд нь биелүүлэх зэрэгт нөлөөлж байна.

Арилжааны банкны хувьд хөрвөх чадвар нь банкны өр төлбөрийг цаг тухайд нь мөнгөн хэлбэрээр гүйцэтгэх чадвар юм. Банкны хөрвөх чадварыг тухайн банкны балансын актив, пассивын үлдэгдэл, байршуулсан хөрөнгө болон банкнаас татсан өр төлбөрийн нөхцөл хэр зэрэг нийцэж байгаагаар тодорхойлдог.

ОХУ-ын Банкны зохицуулалтын баримт бичиг (2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн 110-I тоот "Заавар") нь банкны хөрвөх чадварыг дараахь байдлаар тодорхойлсон: "Банкны хөрвөх чадвар нь хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь биелүүлэхийг банкны чадвар гэж ойлгодог."

"Арилжааны банкуудын санхүүгийн шинжилгээ" номондоо В.Е. Черкасов хөрвөх чадварын тухай ойлголтыг дараах байдлаар тайлбарлав.

• 1. Хөрвөх чадвар - банк хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь биелүүлэх чадвар, зөвхөн оруулсан хөрөнгийн насыг нь харгалзан хүүгийн хэлбэрээр зохих нөхөн төлбөрийг төлөх төдийгүй зээл олгох замаар.
• 2. Хөрвөх чадвар - ижил хугацаатай хөрөнгө, өр төлбөрийн дүнгийн харьцаа;
• 3. Хөрөнгийн хөрвөх чадварын зэрэг нь түүнийг хурдан мөнгө болгон хувиргах боломжийн үүднээс тодорхойлдог;

O.I-ийн номонд. Лаврушин балансын хөрвөх чадварын тухай ярьж байна. Хэрэв түүний нөхцөл байдал нь хөрөнгийг түргэн борлуулах замаар өр төлбөрийн яаралтай өр төлбөрийг нөхөх боломжийг олгодог бол энэ үлдэгдлийг хөрвөх чадвартай гэж үзнэ.

Хөрвөх чадварын талаархи дээрх бүх тайлбарууд нь бие биенээсээ ялгаатай боловч бүгд нэг зүйл дээр санал нийлж байна: та үүргийнхээ төлбөрийг цаг тухайд нь хийх хэрэгтэй. Үүний тулд түргэн хугацаанд бэлэн мөнгө болж хувирах хөрөнгөтэй байх, хөрөнгө, өр төлбөрийн хэмжээ, нөхцлийн харьцааг баримтлах хэрэгтэй.

"Арилжааны банкны хөрвөх чадвар" гэсэн ойлголт нь банкны өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээ, оновчтой байршуулалт, хөрөнгийн хэмжээгээр тодорхойлогддог бүх харилцагч талуудын өмнө хүлээсэн өр, санхүүгийн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн хангах чадварыг хэлнэ. холбогдох нөхцлүүдийг харгалзан балансын хөрөнгө, пассиваар. Энэ нь банкны өөрийн хөрөнгө, тэдгээрийн бүтцийн элементүүдийн үйл ажиллагааны удирдлагаар дамжуулан татан төвлөрүүлж, хуваарилсан хөрөнгө гэсэн гурван бүрэлдэхүүн хэсгийн хоорондын объектив шаардлагатай харьцааг тогтмол байлгахад суурилдаг.

Хөрвөх чадвар нь банкны эрүүл мэндийн үзүүлэлт бөгөөд хөрвөх чадварын асуудал нь хямралын эхний шинж тэмдэг юм.

Хөрвөх чадвар нь төлбөрийн чадвараас шууд хамаардаг. Төлбөрийн чадвар гэдэг нь банк хүлээсэн үүргээ хугацаанд нь бүрэн биелүүлэх (хадгаламж эзэмшигчдэд - хадгаламж төлөх, хувьцаа эзэмшигчид - ногдол ашиг, төр - татвар төлөх, ажилтнуудад - цалин хөлс төлөх) гэж тайлбарладаг. Банкны төлбөрийн чадварын асуудал хэвээр байгаа бөгөөд хамааралтай хэвээр байна. Өнөөгийн байдлаар өндөр хөгжилтэй орнуудын төв банкууд арилжааны банкуудын өр төлбөрийн хязгаарлалт, нэг зээлдэгчийн өрийн хязгаар тогтоох, их хэмжээний зээл олгоход тусгай хяналт нэвтрүүлэх, арилжааны банкуудыг дахин санхүүжүүлэх тогтолцоо, заавал байлгах нөөц бүрдүүлэх замаар арилжааны банкуудын төлбөрийн чадварыг зохицуулж байна. зээлийн эх үүсвэрийн тодорхой хэсгийг хүүгийн бодлого явуулж үйл ажиллагаа явуулах.нээлттэй зах зээл дээр үнэт цаасаар.

Орчин үеийн эдийн засгийн уран зохиолд хөрвөх чадварыг тодорхойлох хоёр хандлага байдаг. Хөрвөх чадварыг "хувьцаа" эсвэл "урсгал" гэж ойлгож болно. "Хувьцаа" гэдэг нь тухайн банкны хөрвөх чадвар, тодорхой хугацаанд хүлээсэн үүргээ биелүүлэх чадвар, ялангуяа эрэлтийн дансны чадварыг тодорхойлдог. "Урсгал" - тодорхой хугацаанд эсвэл ирээдүйд тооцогдоно.

Арилжааны банкны нийт хөрвөх чадварыг үнэлэхийн тулд тогтмол хөрвөх чадварын "хувьцаа", одоогийн хөрвөх чадварын "урсгал" болон ирээдүйн хөрвөх чадварын "прогноз" -ыг системд авч үзэх шаардлагатай.

Банкны хөрвөх чадварт макро болон микро эдийн засгийн хүчин зүйлс нөлөөлдөг.

Арилжааны банкны хөрвөх чадварыг тодорхойлдог макро эдийн засгийн хүчин зүйлд: банкны үйл ажиллагааны хууль тогтоомж, эрх зүйн болон эрх зүйн хэм хэмжээний багц; банкны системийн бүтэц, тогтвортой байдал; мөнгөний зах зээл болон үнэт цаасны зах зээлийн байдал.

Микро эдийн засгийн үндсэн хүчин зүйлүүд нь арилжааны банкны нөөцийн бааз, хөрөнгө оруулалтын чанар, удирдлагын түвшин, түүнчлэн банкны үйл ажиллагааны бүтэц, сэдэл зэрэг орно.

Арилжааны банк бүр хөрвөх чадвар, найдвартай байдал, ашигт ажиллагааны үндсэн дээр хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хамгийн бага нөөцийг бий болгож, зээлийн хамгийн их боломжийг хангахыг эрмэлздэг. Хөрвөх чадвар нь банкны ашиг орлоготой нягт холбоотой боловч ихэнх тохиолдолд өндөр хөрвөх чадвартай байх нь өндөр ашигт ажиллагааг хангахтай зөрчилддөг. Хөрвөх чадварын удирдлагын чиглэлээр оновчтой байдал нь хөрвөх чадвар, ашигт ажиллагааны оновчтой хослолыг хангахад оршино.

Актив, пассивыг удирдах явцад банкны хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадварын оновчтой харьцааг хадгалах нь эрсдэлийг даван туулах хамгийн чухал арга зам юм.

Банкны хөрвөх чадвар өндөр байх тусам ашигт ажиллагаа буурах ба эсрэгээр: хөрвөх чадвар бага байх тусам хүлээгдэж буй ашиг өндөр байх бөгөөд заавал эрсдэлтэй байх болно. Тэнцвэр нь хөрвөх чадвар өндөр байх тусам банкны санхүүгийн байдал, хөрөнгийн суурь нь илүү хүчтэй болно гэж үздэг. Нөгөөтэйгүүр, хөрвөх чадвар бага байх тусам банк тогтвортой байх тусам өөрийн хөрөнгийн төлбөрийн чадвар буурдаг.

Банкны хөрвөх чадвар нь дараахь зүйлээс хамаарна.

нэгдүгээрт, ордын шинж чанар, хэмжээ, бүтцийн талаар;

хоёрдугаарт, банкны зээлийн зах зээл дээр яаралтай зээл авах боломжоос;

гуравдугаарт, хөрөнгийн (зээлийн хөрөнгө оруулалт) бүтэц нь өр төлбөрийн (нөөц) бүтцийн хугацаа, шинж чанарын хувьд нийцэж байгаа эсэх, жишээлбэл, засгийн газрын үнэт цаасны (бонд, төрийн сангийн үүрэг) эзлэх хувь нэмэгдсэнтэй холбоотой. банкны систем;

дөрөвдүгээрт, эдийн засгийн нөхцөл байдлаас, жишээлбэл, эдийн засгийн зогсонги байдал нь үйлчлүүлэгчдийг банкнаас хадгаламжаа татахад хүргэдэг бөгөөд энэ нь тэдний хөрвөх чадварыг улам дордуулаад зогсохгүй банкуудыг дампуурлын шалтгаан болдог;

тавдугаарт, эдийн засагт тэнцвэргүй байдал байсаар байтал бэлэн мөнгөний эргэлт тасалдсанаас;

зургаадугаарт, банкны мөнгөний нөөцийн өсөлтөөс, учир нь хадгаламжийн хэмжээ нь олгосон зээлийн хэмжээнээс давсан банк хамгийн их хөрвөх чадвартай байдаг (энэ тохиолдолд банкны ашиг буурдаг).

Хөрвөх чадварыг голчлон дахин санхүүжүүлэх (зээлсэн хөрөнгийн эрэлт нийлүүлэлтэд үзүүлэх нөлөөлөл), зээлийн чадварт үзүүлэх нөлөөлөл (зээлийн нийлүүлэлтэд үзүүлэх нөлөө) зэргээр зохицуулдаг. Банкуудын хөрвөх чадварт гарсан өөрчлөлт нь Төв банкнаас баримталж буй мөнгөний бодлогын гол цөм юм. Банкны хөрөнгийн хүчирхэг суурь нь өөрийн хөрөнгийн үнэмлэхүй үнэ цэнийг бий болгохыг шаарддаг. Банкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээ их байх тусам хөрвөх чадвар өндөр байдаг.

Хөрвөх чадвар нь банкны үйл ажиллагааны хамгийн чухал чанарын шинж чанар бөгөөд түүний найдвартай, тогтвортой байдлыг гэрчилдэг. Төлбөр хөрвөх чадварыг хангахын тулд банк нь өр төлбөрийг шаардлагатай үед үнэ цэнээ алдалгүйгээр хөрөнгөө цаг тухайд нь мөнгө болгон хувиргах балансын бүтцийг бүрдүүлэх шаардлагатай. Банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгийн бүтцэд харах:

Банкны кассанд бэлэн мөнгө.

Үнэт металлууд.

ОХУ-ын Төв банк дахь корреспондент дансны үлдэгдэл.

Засгийн газрын үнэт цаас

Дараагийн 30 хоногийн дотор төлөх хугацаа нь банкнаас олгосон зээл.

Эдгээр нөхцлийн хүрээнд банкны ашиг тусын бусад төлбөрийг шилжүүлэх.

Банкны системийн хөрвөх чадварын гол үзүүлэлт нь арилжааны банкуудын Төв банкин дахь харилцах дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдлийн үнэ цэнэ юм. Энэ нь нөөцийн хувь хэмжээ, хадгаламжийн үйл ажиллагаа (РЕПО гүйлгээ, ГКО барьцаалсан ломбардын зээл), своп хэлцэл гэх мэт янз бүрийн санхүүгийн хэрэгслээр дамжуулан илүүдэл хөрөнгийг буцаан татах эсвэл банкуудад нэмэлт эх үүсвэр олгох замаар зохицуулагддаг.

Арилжааны банкны балансын хувьд активын хөрвөх чадвар, өр төлбөрийн төлбөрийн чадвар зэрэг нь ялгагдана. Пассивын хөрвөх чадвар гэдэг нь клирингийн үлдэгдлийг боломжийн үнээр худалдан авахын тулд банк өр гаргахад хялбар байдаг. Хөрөнгийн хөрвөх чадвар нь тэдгээрийг төлбөрийн хэрэгсэл болгон ашиглах (эсвэл хурдан төлбөрийн хэрэгсэл болгон хувиргах), хөрөнгийн үнэ цэнийг хадгалах чадвар юм.

Банкны нөхцөл байдал нь хөрөнгөө хурдан зарж борлуулснаас болж хөрөнгийн яаралтай өр төлбөрийг нөхөх боломжийг олгодог бол банкийг хөрвөх чадвартай гэж үзнэ. Бүх хөрөнгийг хамгийн ихээс хамгийн бага хөрвөх чадвартай хүртэл дарааллаар нь байрлуулж болно. Хамгийн хөрвөх чадвартай хөрөнгө бол банкны касс болон харилцах дансанд байгаа мөнгөн хөрөнгийн үлдэгдэл, банк хоорондын богино хугацаат зээл (овернайт), засгийн газрын болон Төв банкны үнэт цаас юм. Үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт, урт хугацаат зээл нь хөрвөх чадвар багатайд тооцогддог. Банкны хөрвөх чадвар нь түүний хөрөнгийн бүтцээр тодорхойлогддог: нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нийт активт эзлэх хувь их байх тусам банкны хөрвөх чадвар өндөр байдаг. Төлбөрийн чадвар нь балансын пассивын бүтцээс хамаарна, жишээлбэл, хугацаатай хадгаламжийн эзлэх хувь нэмэгдэх нь банкны хөрвөх чадварыг нэмэгдүүлдэг.

Банкны үйл ажиллагааг бие даасан байгууллага гэж олон нийтэд хүлээн зөвшөөрч байгаа нь банкны үйлчилгээ хэлбэрээр үйлдвэрлэж буй бүтээгдэхүүний үнэ ядаж сөрөг байх ёсгүй гэдгийг харуулж байна.

Арилжааны банкуудын үйл ажиллагаа тодорхой эрсдэлтэй байдаг. Аливаа арилжааны аж ахуйн нэгжийн нэгэн адил тэд дампуурч болзошгүй тул мөнгөний эргэлтийн хэлхээнд цоорхой үүсч болно. Иймд улс төр, эдийн засгийн нөхцөл байдал тогтворгүй байгаа тул арилжааны банкин дахь дансанд байгаа хөрөнгийг хоёрдмол утгагүй хөрвөх чадвартай гэж хэлж болохгүй.

ОХУ-ын Төв банк арилжааны банкуудын хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадварыг зохицуулах, хадгалах үнэ цэнийг тогтоосон. эдийн засгийн стандартуудбанкны балансад үндэслэн бүхэлд нь тооцно. Эдгээр бүх стандартууд нь төлбөрийн чадваргүй болох эрсдлийг бууруулах зорилготой юм.

Банкны хөрвөх чадварын тухай ойлголт- хадгаламж эзэмшигчид, зээлдүүлэгчид болон бусад үйлчлүүлэгчдийн өмнө хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь, алдагдалтай биелүүлэх чадвар. Банкны өр төлбөр нь бодит ба нөхцөлт өр төлбөрөөс бүрдэнэ.

Бодит өр төлбөрийг банкны балансад хугацаагүй хадгаламж, хугацаатай хадгаламж, татсан банк хоорондын эх үүсвэр, зээлдүүлэгчийн хөрөнгө хэлбэрээр тусгадаг.

Болзошгүй өр төлбөрийг балансын гадуурх идэвхгүй (банкнаас гаргасан баталгаа, батлан ​​даалт гэх мэт) болон балансын гадуурх идэвхтэй үйл ажиллагаа (ашиглагдаагүй зээлийн шугам, олгосон аккредитив) хэлбэрээр илэрхийлнэ.

Үүргээ биелүүлэхийн тулд банк ашигладаг дараах хөрвөх чадвартай хөрөнгө:

1. касс болон корреспондент дансанд байгаа бэлэн мөнгөний үлдэгдэл (ОХУ болон бусад арилжааны банкууд);

2. Мөнгөнд хурдан хөрвүүлэх боломжтой хөрөнгө;

шаардлагатай бол банк хоорондын зах зээл эсвэл Оросын банкнаас авах боломжтой банк хоорондын зээл;

3. бусад зээлсэн хөрөнгө, тухайлбал, хадгаламжийн гэрчилгээ, банкны үнэт цаас гаргах.

Банкны хуримтлагдсан хөрвөх чадвар (бэлэн мөнгө, хөрвөх чадвар өндөртэй үнэт цаас), худалдаж авсан (шинээр олж авсан) (банк хоорондын зээл, банкны үнэт цаас гаргах, хадгаламж, хадгаламжийн гэрчилгээ) -ийг ялгах. Банкны хөрвөх чадварын үндсэн үзүүлэлтүүдийг дагаж мөрдөх (үүргийг цаг тухайд нь, алдагдалгүй биелүүлэх) нь банкны үйл ажиллагааны чанар, гадаад орчны төлөв байдлыг тодорхойлдог дотоод болон гадаад хүчин зүйлээс хамаарна.

Дотоод хүчин зүйлүүдэд: хөрөнгийн чанар

банкинд нөлөөлөх, зээлсэн хөрөнгийн чанар, хөрөнгийн хөрвөх чадвар болон пассивын хугацаатай хамаарал, чадварлаг удирдлага, банкны дүр төрх, банк Банкны активын чанарт хөрвөх чадвар, эрсдэл, ашигт ажиллагаа гэсэн гурван шинж чанарыг илэрхийлдэг.

Хөрөнгийн хөрвөх чадвар гэдэг нь хариуцагч (зээлдэгч) -ийг худалдах, өр төлбөрөө төлөх замаар хөрөнгийг алдагдалгүй мөнгө болгон хувиргах чадвар бөгөөд учирч болзошгүй алдагдлын зэрэг нь хөрөнгийн эрсдэлээс тодорхойлогддог. Банкны хөрөнгийг хөрвөх чадварын түвшингээр нь хэд хэдэн бүлэгт хуваадаг.

Эхний бүлэг нь нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвартай хөрөнгөөс бүрдэнэ.

1. банкны касс болон корреспондент дахь мөнгөн хөрөнгө;

2. банкны багц дахь Засгийн газрын үнэт цаас.

Энэ бүлгийн хөрвөх хөрөнгийн (анхдагч ба хоёрдогч нөөц) илүү өндөр хувийг их хэмжээний, тогтворгүй хадгаламжтай банкуудад авах шаардлагатай эсвэл зээлийн эрэлт нэмэгдэх төлөвтэй байна.

Хоёр дахь бүлэгт дараахь зүйлс орно.

1. хуулийн этгээд, иргэнд олгох богино хугацаат зээл;

2.банк хоорондын зээлийн хөрөнгө оруулалт, факторингийн үйл ажиллагаа;

3. худалдах зорилгоор эзэмшиж буй компанийн үнэт цаас.

Тэд илүү урт хугацаанд бэлэн мөнгө болгон хувиргадаг.

Гурав дахь бүлэгт банкны урт хугацааны хөрөнгө оруулалт, хөрөнгө оруулалт, түүний дотор урт хугацааны зээл, лизингийн үйл ажиллагаа, хөрөнгө оруулалтын үнэт цаас багтана.

Дөрөв дэх бүлэг хөрөнгө - хугацаа хэтэрсэн зээлийн хэлбэрээр хөрвөх чадваргүй хөрөнгө, зарим төрлийн үнэт цаас, барилга байгууламж.

Хөрвөх чадвар бага байх тусам тэдний эрсдэл өндөр байх болно, өөрөөр хэлбэл. хөрөнгийг бэлэн мөнгө болгон хувиргах үед алдагдлын боломж. Эрсдэлийн зэрэглэлээр ОХУ-ын Банкны №110-I заавар нь 5 бүлгийн активыг ялгадаг.

Хөрөнгийн өгөөжнь тэдний банкинд орлого бий болгох чадвар юм. Энэ шалгуурын дагуу хөрөнгийг орлого бий болгох хөрөнгө (зээл, үнэт цаасанд оруулсан хөрөнгө оруулалт гэх мэт) ба орлогогүй хөрөнгө (ОХУ-ын Төв банктай харилцах дансанд байгаа хөрөнгө, барилга байгууламж гэх мэт) гэж хуваадаг. .).

Банкны хөрвөх чадвар нь зээлсэн хөрөнгийн чанараар тодорхойлогддог. өр төлбөрийн хөрвөх чадвар, хадгаламжийн тогтвортой байдал, гадаад зээлээс дунд зэргийн хамаарал.

Өр төлбөрийн хөрвөх чадвар нь татан төвлөрүүлсэн хөрөнгийн нийт хэмжээг тодорхой түвшинд байлгахын зэрэгцээ тэдгээрийн эргэн төлөлтийн хурд, банкны эргэлтийн түвшинг тодорхойлдог бөгөөд тэдгээрийн хугацааны бүтцийг харуулдаг.

Хадгаламжийн чанар нь тогтвортой байхаас хамаарна. Хамгийн тогтвортой нь хугацаагүй хадгаламж юм. Харилцагч нь харилцах болон харилцах данс нээлгэснээр банктай урт хугацааны харилцаа тогтоож, дансанд байгаа хөрөнгийг системтэйгээр зарцуулж, нөхдөг. Хугацаатай болон хадгаламжийн үлдэгдэл тогтворгүй байна. Тэдний тодорхой банкинд холбогдоход зээлийн хүүгийн түвшин нөлөөлдөг.

Нөөцийн баазын чанар нь банк гадаад эх үүсвэрээс (банк хоорондын зээл) хамааралтай байдагтай ч холбоотой. Банк хоорондын зээл нь тодорхой хүрээнд хөрвөх чадварт аюул учруулахгүй бөгөөд хөрвөх чадвартай хөрөнгийн богино хугацааны хомсдолыг арилгах боломжийг олгодог. Хэрэв татсан эх үүсвэрт гол байр эзэлдэг бол банк хоорондын зах зээлийн таагүй нөхцөл байдал нь банкийг дампуурахад хүргэж болзошгүй юм.

Банкны хөрвөх чадварт актив, өр төлбөрийг хэмжээ, нөхцлийн хувьд нэгтгэх нь ноцтой нөлөө үзүүлдэг. Банкны үйлчлүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэх нь тухайн хөрөнгөө байршуулах нөхцлүүдийг хадгаламж эзэмшигчдийн өгсөн нөхцөлтэй уялдуулахыг шаарддаг. Голчлон зээлсэн эх үүсвэр дээр ажилладаг банк энэ дүрмийг үл тоомсорлох нь зээлдүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь биелүүлэх боломжгүй болоход хүргэдэг.

Банкны хөрөнгө, өр төлбөрийн харьцаа, түүнчлэн тухайн үеийн (тодорхой огнооны байдлаар) болзошгүй өр төлбөрийн харьцаа нь банкны хөрвөх чадварын төлөв байдлыг тодорхойлдог. Банкны хөрвөх чадварын позицийн хөрвөх чадварт үзүүлэх нөлөөллийг үнэлэхдээ актив, өр төлбөрийн төлбөрийн хугацааны хувьд зөрүү байгаа эсэхээс гадна нийт өр төлбөртэй харьцуулахад энэ зөрүүгийн түвшинг анхаарч үзэх нь чухал юм. , түүнчлэн ийм зөрүүтэй байдлын динамик.

Сүүлийн жилүүдэд банкуудын янз бүрийн валют дахь идэвхтэй ба идэвхгүй үйл ажиллагаа хөгжиж байгаатай холбогдуулан валютын хөрвөх чадварыг хангах асуудал гарч ирэв. хугацаа, дүнгийн хувьд тодорхой валютаар хөрөнгө, өр төлбөрийн нийцэл.

Банкны хөрвөх чадварын дотоод хүчин зүйлүүд нь удирдлага, i.e. банкны үйл ажиллагааг ерөнхийд нь, ялангуяа хөрвөх чадварыг удирдах тогтолцоо. Банкны удирдлагын чанар нь: банкны бодлогын агуулга; стратегийн болон одоогийн зорилтуудыг шийдвэрлэх боломжийг олгодог оновчтой зохион байгуулалтын бүтэц; банкны актив, пассивыг удирдах механизм; хариуцлагатай шийдвэр гаргахтай холбоотой журмын тодорхой байдал.

Банкны хөрвөх чадвар нь дүр төрх гэх мэт хүчин зүйлийг тодорхойлдог. Банкны эерэг дүр төрх нь бусад банкнаас эх үүсвэр татах, хадгаламжийн баазын тогтвортой байдлыг хангах, гадаад түншүүдтэй харилцах харилцааг хөгжүүлэх тал дээр давуу талтай.

Банкны үйл ажиллагааны шинж чанар, үргэлжлэх хугацаа, үүсгэн байгуулагчдын санхүүгийн байдал, үйлчлүүлэгчдийн хүрээ, мэргэшсэн байдал, удирдлагын багийн чанар гэх мэт хүчин зүйлүүдээс хамаарч илүү их эсвэл бага ач холбогдолтой болдог.

Банкны хөрвөх чадварын асуудлыг нөөцийн баазын бүтэц, чанар, хөрөнгийн чанар, менежмент, бүх хүчин зүйлийн хослолоор үүсгэж болно. Асуудлын олон хүчин зүйлийн шинж чанарыг хүлээн зөвшөөрөх

Банкны хөрвөх чадварын хувьд түүний хувийн шинж чанарыг харгалзан үзэх, "өвдөлттэй" цэгүүдийг тодруулах нь чухал юм.

Банкуудын хөрвөх чадварын гадаад хүчин зүйлүүд нь улс орны улс төр, эдийн засгийн байдал, үнэт цаасны зах зээл ба банк хоорондын зах зээлийн хөгжил, ОХУ-ын Банкны арилжааны банкуудыг дахин санхүүжүүлэх тогтолцоо, түүний хяналтын чиг үүргийн үр нөлөө зэрэг орно.

Банкны хөрвөх чадварыг балансын хөрвөх чадвараас ялгах ёстой. Банкны балансын хөрвөх чадвар нь банкны хөрвөх чадварын нэг нөхцөл болдог. Энэ нь хөрөнгө, өр төлбөрийн ийм бүтцийг тусгасан бөгөөд энэ нь хөрвөх чадварын хэмжээгээр дотоод тэнцвэрээ хангах боломжийг олгодог.

"Банкны хөрвөх чадвар" гэсэн нэр томъёоны хамт "банкны төлбөрийн чадвар" гэсэн нэр томъёог ашигладаг. Дэлхийн банкны материалд төлбөрийн чадвар нь банкны өөрийн хөрөнгийн эерэг утгатай холбоотой байдаг. Зарим оронд банкны төлбөрийн чадварыг хөрөнгийн эрсдэлтэй холбоотойгоор өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээгээр тодорхойлдог.

Дотоодын ном зохиолд төлбөрийн чадварыг банкны хөрвөх чадвартай холбоотой илүү нарийссан ангилал гэж үздэг. Энэхүү тайлбараар банкны хөрвөх чадварын шалгуур нь түүний бүх актив, өр төлбөрийг нөхцөл, дүнгээр нь нэгтгэж, зөрүү гарсан тохиолдолд хөрвөх чадвартай хөрөнгөөр ​​өөрийгөө хангах чадвартай байх; төлбөрийн чадварын шалгуур - Корреспондент дансанд тодорхой хугацаанд төлбөр хийх хангалттай мөнгө.

Арилжааны банкны бизнесийн амжилтыг гурван бүрэлдэхүүн хэсэг хангадаг.

• - Банкны хувьцаа эзэмшигчдэд ногдол ашиг төлөх, өөрийн хөрөнгө (хөрөнгө) нэмэгдүүлэх, даатгалын нөөц, хөгжлийн сан бүрдүүлэх гэх мэт боломжийг бүрдүүлдэг банкны өндөр ашигт ажиллагаа.
• - Хөрвөх чадвар, өөрөөр хэлбэл. Банкны хөрөнгийг түргэн хугацаанд (хэрэв ашиг орлогоо алдах, нэмэлт зардал гаргахгүйгээр) өр төлбөрөө цаг тухайд нь төлөх төлбөрийн хэрэгсэл болгон хувиргах чадвар.
• - Төлбөрийн чадвар, өөрөөр хэлбэл. зээлдүүлэгчид - төв банкаар төлөөлдөг төр, арилжааны банкууд - түншүүд (банк хоорондын зээл), хадгаламж эзэмшигчид - хувь хүн, хуулийн этгээд гэх мэт өрийн үүргээ зохих хугацаанд нь, бүрэн хэмжээгээр хариуцах чадвар.

Хоёр ойлголтыг ихэвчлэн андуурдаг - хөрвөх чадвар ба төлбөрийн чадвар.

Арилжааны банкны “амьдрал”-ын гол цөм нь юуны түрүүнд хөрвөх чадвар юм. Хөрвөх чадваргүй тохиолдолд банк төлбөрийн чадваргүй байх магадлал багатай. Банк хөрвөх чадвараа алдах нь түүнийг төлбөрийн чадваргүй болоход хүргэдэг бөгөөд үүний дараа дампуурал үүсдэг.

Арилжааны банкны хөрвөх чадварыг балансын хөрвөх чадварыг үнэлснээр тодорхойлдог. Хэрэв хөрөнгийн эх үүсвэр нь төлбөрийн хэрэгслийн зардлаар эсвэл хуваарилагдсан хөрөнгөөр ​​түргэн зарж, балансын өр төлбөрийн яаралтай өрийг барагдуулах боломжийг олгодог бол банкны балансыг хөрвөх чадвартай гэж үзнэ.

Банкны балансад байгаа аливаа хөрөнгийн хөрвөх чадвар өндөр байх тусам ашигт ажиллагаа нь буурдаг ба эсрэгээр.

Арилжааны банкны хөрвөх чадварыг удирдахдаа түүний бүх идэвхтэй үйл ажиллагааг дараахь эдийн засгийн шинж чанараар ангилж болно.

• 1) ашигт ажиллагааны түвшингээр - эдгээр нь банк хамгийн их орлого авдаг үйл ажиллагаа юм;
• 2) хөрвөх чадварын түвшингээс хамааран эдгээр нь хөрөнгийг төлбөрийн хэрэгсэл болгон ашиглах эсвэл харьцангуй хурдан ийм болгон хувиргах боломжийг олгодог үйл ажиллагаа юм; банкны баланстай холбоотойгоор банкны идэвхтэй үйл ажиллагааг тусгасан бүх активын зүйлүүдийг хөрвөх чадварын бууралтын түвшингээс дээш доош чиглэсэн;
• 3) эрсдэлийн зэрэглэлийн дагуу эдгээр нь ашиг олохын тулд байршуулсан банкны мөнгөн хөрөнгийг буцааж өгөхгүй байх магадлал бүхий арилжааны банкны идэвхтэй үйл ажиллагаа, үйлчилгээ юм.

Банкны хөрөнгийн ашигт ажиллагаа өндөр байх тусам тэдгээрт үйл ажиллагаа явуулах эрсдэл өндөр байх боловч балансын хөрвөх чадварын түвшин буурч, улмаар банк төлбөрийн чадвар муутай, эсвэл эсрэгээрээ байдаг.

Хөрвөх чадварыг хангах, түүнийг удирдах нь арилжааны банкуудын хувьд төдийгүй улсын бүх банкны системийн хувьд төвөгтэй бөгөөд асуудалтай ажил юм.

Арилжааны банкуудын хувьд эдгээр асуудлыг шийдвэрлэх нарийн төвөгтэй байдал нь банкны хөрвөх чадварын түвшин ба ашигт ажиллагааны зэрэг нь урвуу хамааралтай байдагт оршино: банкны хөрвөх чадвар өндөр байх тусам түүний ашигт ажиллагааны түвшин буурна. эсрэгээр.

ОХУ-ын Банк нь "банкуудын банк" -ын чиг үүрэг, хууль тогтоох зорилтын үндсэн дээр "банкны системийг хөгжүүлэх, бэхжүүлэх" юм. Оросын Холбооны УлсОХУ-ын Банк ", түүнчлэн банкуудын хүлээсэн эрсдэлийг зохицуулах (хязгаарлах) зорилгоор "2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн № 100-I" албан журмын банкны харьцааны тухай зааварт тоон утгыг тогтоосон бөгөөд заавал банкны хувь хэмжээг тооцох аргачлал.

ОХУ-ын Банкнаас тогтоосон заавал байх ёстой харьцааны зохицуулалтын үүрэг нь банкуудын үйл ажиллагааг харьцангуй тогтвортой, найдвартай, хөрвөх чадвартай, ашигтай, төлбөрийн чадвартай түвшинд байлгахад оршино, энэ нь банкны бизнесийн бүх оролцогчдын адил тэгш эрх ашгийг баталгаажуулах явдал юм. : үйлчлүүлэгчид, банк өөрөө болон төр.

ОХУ-ын Банк арилжааны банкуудын тогтвортой үйл ажиллагааг хянахын тулд шуурхай, урсгал, урт хугацааны болон нийт хөрвөх чадварын стандартыг тогтоодог.

1. Шуурхай хөрвөх чадвар () нь банкны хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн хэмжээг () банкны эрэлт хэрэгцээний дансанд төлөх өр төлбөрийн хэмжээтэй харьцуулсан харьцаагаар тодорхойлогддог ():

Стандартын зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгыг 20% -иар тогтоосон. Энэ стандартыг дагаж мөрдөнө гэдэг нь тухайн банк хадгаламж эзэмшигчдийн өмнө хүлээсэн үүргээ тухайн үед биелүүлэх боломжтой гэсэн үг юм.

2. Урсгал хөрвөх чадвар () нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээг () банкны эрэлт хэрэгцээний дансанд болон 30 хүртэлх хоногийн хугацаатай өр төлбөрийн хэмжээтэй харьцуулсан харьцаагаар тодорхойлогддог.

Хамгийн бага зөвшөөрөгдөх утгыг 50% гэж тогтоосон. Энэхүү стандарт нь банкны балансын бүх активын хөрвөх чадвартай хэсгийг эрэлтийн өр төлбөрийг нэг удаа төлөхөд ашиглаж болох ба хадгаламж эзэмшигчид бараг ямар ч үед буцаан олголтыг шаардаж болохыг харуулдаг. Стандартыг шаардлагатай түвшинд (хөрөнгө хөрвөх чадварын түвшингээс хамаарч) байлгах нь банк хадгаламж эзэмшигчдийн тодорхой хэмжээний хөрөнгийг татах нөхцөл, эдгээр зээлсэн хөрөнгийг ашиглах хөрөнгийн нөхцөл, хэмжээг баталгаажуулах ёстой гэсэн үг юм. "Хүрэлт" хадгаламжийг банк идэвхтэй үйл ажиллагаа, үйлчилгээ, гүйлгээгээр дамжуулан байршуулдаг.

Арилжааны банкууд стандартын зөвшөөрөгдөх доод түвшинг хангахад ОХУ-ын Банкны хяналтын чиг үүргийн үүднээс авч үзвэл, иргэдийн хувьд тус улсын хүн амын ашиг сонирхлыг төрийн хамгаалалтад авах шууд хэлбэр байдаг. "хүрэлтээр" хадгаламж.

3. Урт хугацаат хөрвөх чадвар () нь нэг жилийн хугацаанд банкны нийт өрийг () банкны өөрийн хөрөнгө (К), түүнчлэн тухайн банкны хадгаламжийн данс, хүлээн авсан зээл болон бусад өрийн үүрэг хариуцлагын харьцаагаар тодорхойлогдоно. жилээс дээш ():

Стандартын зөвшөөрөгдөх дээд утгыг 120% гэж тогтоосон. Энэ тохиолдолд дүрмийн сан нь банкны өрийн үүргээ биелүүлэх бодит баталгаа болж, улмаар хөрвөх чадвар, найдвартай байдлыг хангадаг.

4. Нийт хөрвөх чадвар ()Банкны хөрвөх чадвартай актив () ба нийт активын (А) харьцаагаар тодорхойлогддог.

Стандартын зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгыг 20% -иар тогтоосон. Энэхүү стандарт нь балансын хөрвөх чадварын зохих түвшин, идэвхтэй үйл ажиллагаа явуулж буй банкны ашигт ажиллагааны өндөр түвшинг нэгэн зэрэг хангахын тулд хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нийт актив дахь хамгийн бага хувь хэмжээ хэд байх ёстойг харуулдаг. Стандартын зөвшөөрөгдөх доод хэмжээ буурсан тохиолдолд банк хөрвөх чадвараа алдаж, улмаар өрийн үүргээ хугацаанд нь төлөх чадвараа алддаг. Хэрэв харьцааны зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгыг хэтрүүлсэн бол банк идэвхтэй үйл ажиллагаанаас олсон орлогод бодит алдагдал хүлээх бөгөөд энэ нь хөрвөх чадварыг удирдах чадваргүй, үйл ажиллагаагаа үр дүнтэй явуулах чадваргүй байгааг харуулж байна.

ОХУ-ын банкны системийн нийт санхүүгийн тогтвортой байдлыг нэмэгдүүлэх, дэлхийн банкны нийгэмлэгт нэгтгэх зорилгоор банкны хөрвөх чадварыг үнэлэхтэй шууд холбоотой заавал байх ёстой харьцааны бүлгийн хамт (,) ОХУ-ын Банк. Заавар No110-I Дэлхийн стандартад аль болох ойртсон бусад хэд хэдэн харьцаа ...

Банкны үйл ажиллагаа, идэвхгүй, идэвхтэй үйл ажиллагаа, гүйлгээ, үйлчилгээ зэрэгт эрсдэлийн зөвшөөрөгдөх хязгаарыг тогтоосон энэхүү бүлэг стандартууд нь шууд тооцоололд банкны хөрвөх чадварыг үнэлдэггүй, харин банкны стандартын шаардлагыг дагаж мөрддөг. "Банкны алтан дүрэм", энэ бүлгийн стандарт бүр нь хамгийн шууд байдаг тул банкны хөрвөх чадварын бодит түвшинг бүхэлд нь бүрдүүлэхэд нөлөөлдөг.

Банкны практикт гол зүйл бол банкны өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний харьцаа() нь банкны өөрийн хөрөнгийг эрсдэлд тооцсон активын нийт хэмжээтэй харьцуулсан харьцаагаар тодорхойлогддог. Стандартын зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утга () нь банкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээнээс хамаарч тогтоогддог: 5 сая еврогоос дээш - 10%; 5 сая еврогоос бага - 11%.

Зээлдэгч эсвэл харилцан холбогдсон зээлдэгчдийн зээл (банк хоорондын гэх мэт), байршуулсан хадгаламж, хөнгөлөлтийн үнэт цаас, зээлийн нэхэмжлэлийн харьцаагаар тодорхойлогддог нэг буюу харилцан хамааралтай бүлэг зээлдэгчид ногдох хамгийн их эрсдэлийн харьцаа нь чухал юм. Стандартын зөвшөөрөгдөх утга нь 25% байна.

Банкуудыг хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадвартай болгохын тулд ОХУ-ын Банк нь томоохон зээлийн эрсдэлийн дээд хэмжээ () гэх мэт чухал стандартыг тогтоосон бөгөөд энэ нь зээлийн нийт эрсдэл ба банкны өөрийн хөрөнгийн харьцаагаар тодорхойлогддог. . Зээлийн банкны өөрийн хөрөнгийн 5 хувиас дээш хувийг нэг зээлдэгчид олгосон бол томоохон зээлийн эрсдэл гэж үздэг. Стандартын зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээг 800% гэж тогтоосон.

Банкны хөрвөх чадварын шаардлагатай түвшинг хангахад практик ач холбогдол нь ОХУ-ын Банкнаас банкнаас оролцогчдод (хувьцаа эзэмшигчид) олгосон зээл, банкны баталгаа, батлан ​​даалтын дээд хэмжээг тогтоосон заавал биелүүлэх стандарт юм. Энэхүү стандарт нь банкны оролцогчидтой холбоотой зээлийн эрсдэлийг зохицуулах бөгөөд банкнаас оролцогчдод олгосон зээл, банкны баталгаа, батлан ​​даалтын хэмжээг тухайн банкны өөрийн хөрөнгөтэй харьцуулах дээд хэмжээг тогтоодог.

Арилжааны банкны хөрвөх чадварын удирдлага.

Хөрвөх чадварыг зохицуулах асуудлыг шийдвэрлэхийн тулд багцын аргыг ашигладаг. Төсвийн ерөнхийлөн захирагч гэдэг нь банкны хөрвөх чадвар, ашигт ажиллагаа, төлбөрийн чадварт хүрэхийн тулд түүний үйл ажиллагааны тогтвортой, найдвартай байдлыг хангахын тулд актив, пассивыг нэгэн зэрэг удирдах явдал юм.

Банкны хөрвөх чадварыг үнэлэхдээ тухайн хөрөнгийн хөрвөх чадварын түвшин, ашигт ажиллагааны түвшин, эрсдэлийн зэрэг зэргийг харгалзан үзэх шаардлагатай. Банкны хөрөнгийн ашигт ажиллагаа өндөр байх тусам тэдгээрт үйл ажиллагаа явуулах эрсдэл их байх боловч банкны нийт хөрвөх чадвар, улмаар төлбөрийн чадварын түвшин буурах ба эсрэгээр.

Банкны ашигт ажиллагаа, төлбөрийн чадвар, хөрвөх чадварыг нэгэн зэрэг хангах зорилготой банкны активын удирдлагын багцын зарчим нь "нөөц" бүрдүүлэх, тэдгээрийг удирдахад суурилдаг. Нөөц нь хөрвөх чадварын түвшингээр нь банкны активын бүлгийг илэрхийлдэг.

Арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг хангахын тулд өр төлбөрийг удирдах үндсэн арга бол удирддаг өр төлбөрийг ашиглах явдал юм.

Энэхүү хөрвөх чадварын удирдлагын аргын мөн чанар нь өр төлбөрөө төлөхийн тулд хөрвөх чадвартай эх үүсвэр шаардлагатай банкууд харилцагчдаа хадгаламжтайгаа ирэхийг хүлээлгүй, нэмэлт хөрөнгийн эх үүсвэрийг идэвхтэй эрэлхийлдэгт оршино. Тэд зөвхөн уламжлалт орд газрууд, явцуу бүс нутгаар хязгаарлагдахгүй, үндэсний болон зарим тохиолдолд дэлхийн зах зээлд нэвтэрдэг. Иймээс удирдлагатай өр төлбөр гэдэг нь банк санхүүгийн хэд хэдэн хэрэгслийг хослуулан ашиглан бие даан босгох боломжтой мөнгөн хөрөнгийн тодорхой эх үүсвэр юм. Үүнд: хадгаламжийн гэрчилгээ том хэмжээтэй, бонд, бусад банкнаас авсан зээл, евро валютын зээл.

Удирдлагатай өр төлбөрийн гол давуу тал нь арилжааны банкуудын тогтвортой, найдвартай үйл ажиллагааг хангахад шаардлагатай хөрвөх чадвартай эх үүсвэрийг хурдан олж авах чадвар юм.

Төв банкууд арилжааны банкуудаас өөрийн хөрөнгийн тодорхой түвшинд байлгахыг шаарддаг бөгөөд энэ нь зээлдэгчийн зээлийг хугацаанд нь төлж чадаагүйгээс учирч болзошгүй алдагдлыг нөхөх, түүнчлэн шаардлагатай бол хадгаламж эзэмшигчдийг төлбөрийн чадваргүй болох, дампуурлаас хамгаалахад хангалттай байх ёстой. банк өөрөө.

Ийнхүү банкны өөрийн хөрөнгө нь банкны хөрөнгийн эх үүсвэр болох хөрвөх чадварын зөвшөөрөгдөх доод түвшинг тодорхойлж, арилжааны банкуудын үйл ажиллагааны тогтвортой, найдвартай байдлын баталгаа болдог. Удирдагдсан өр төлбөрийг ашиглан Оросын арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг удирдах санхүүгийн хэрэгслүүд одоогоор хязгаарлагдмал байна. Энэ нь зах зээлийн харилцааг хөгжүүлэхэд тулгарч буй тодорхой бэрхшээл, хүндрэлтэй холбоотой хэд хэдэн шалтгааны улмаас, мөн Оросын банкны систем үүсэх шатандаа байгаатай холбоотой юм.

ОХУ-ын САНГИЙН ЯАМ

ХОЛБООНЫ УЛСЫН БОЛОВСРОЛЫН БАЙГУУЛЛАГА

ДЭЭД МЭРГЭЖЛИЙН БОЛОВСРОЛ

"ОХУ-ЫН САНГИЙН ЯАМНЫ ТӨСӨВ, ЭРДИЙН САНГИЙН АКАДЕМИ"

ОМСК САЛБАР

СУРГАЛТЫН АЖИЛ

САХИЛГААР:

Мөнгө. Зээл. Банкууд.

Оюутан (ууд) Самохвалова Екатерина Владимировна

Бүлгийн дугаар 3F3 Хичээлийн дугаар 3

Сэдэв:

Санхүү, нягтлан бодох бүртгэлийн факультет

Мэргэшсэн санхүү ба зээлийн

Бүтэн цагийн тэнхим

Шинжлэх ухааны зөвлөх Космина Е.А.

___________________ ____________________ ___________________

Элссэн огноо Хамгаалалтад оруулах Ажлын хамгаалалт

декант ажиллах Багшийн гарын үсэг Үнэлгээ

Багшийн гарын үсэг

Банкны систем нь орчин үеийн зах зээлийн эдийн засгийн механизмын хамгийн чухал, салшгүй бүрэлдэхүүн хэсгүүдийн нэг юм.

Банкны системийн хөгжлийн өнөөгийн үе шат нь томоохон институцийн өөрчлөлт, арилжааны банкуудын үйл ажиллагааны нөхцөлийг өөрчлөх замаар тодорхойлогддог. Сүүлийн хэдэн арван жилд дэлхийн эдийн засгийн онол, практикт зээлийн байгууллагуудын тогтвортой байдлыг нэмэгдүүлэх асуудалд онцгой анхаарал хандуулж байгаагийн хамгийн чухал нь арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг үр ашигтай удирдах асуудал юм.

Энэ нь орчин үеийн Оросын хувьд онцгой ач холбогдолтой, учир нь арилжааны банкуудын зөн совингийн менежментийн үе шат дуусч, хөрвөх чадварыг үр дүнтэй удирдах онолын шийдлүүдийг системчлэхийг багтаасан орчин үеийн шинжлэх ухааны арга зүйд суурилсан менежмент шаардлагатай байна. практик онгоц.

ОХУ-ын болон гадаадын эдийн засагч, мэргэжилтнүүдийн дунд хөрвөх чадварын удирдлагын үйл явцыг судлах нэгдсэн арга барил дутмаг; Арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг үр дүнтэй удирдах нийгэм, эдийн засгийн асар их ач холбогдол нь энэхүү ажлын сэдвийг сонгоход тодорхойлогдсон.

ОбьектЭнэхүү курсын ажлын судалгаа нь тус улсын банкны системийн төлөөлөл болох арилжааны банк юм.

Сэдэвсудалгаа нь арилжааны банкны хөрвөх чадвар.

ЗорилгоЭнэхүү ажил нь арилжааны банкны хөрвөх чадварын онол арга зүйн үндсийг дэлгэсэн ажил юм.

Энэхүү зорилгын хэрэгжилт нь дараахь асуудлыг шийдвэрлэх хэрэгцээг урьдчилан тодорхойлсон даалгавар :

1. Арилжааны банкны хөрвөх чадварын тухай ойлголтын агуулгыг нээх;

2. Банкны хөрвөх чадварт нөлөөлж буй хүчин зүйлсийг тодорхойлох;

3. Банкны хөрвөх чадварын янз бүрийн аргуудыг авч үзэх;

4. Банкны хөрвөх чадварыг удирдахад одоо байгаа хандлагыг ил болгох.

Энэхүү ажлын онол, арга зүйн үндэс нь боловсролын ном зохиол, тогтмол хэвлэл, интернет хэвлэлүүд байв.

"Хөрвөх чадвар" гэсэн нэр томъёо нь (Латин Liquidus - шингэн, шингэн) шууд утгаараа материаллаг хөрөнгийг хэрэгжүүлэх, борлуулах, бэлэн мөнгө болгон хувиргахад хялбар гэсэн үг юм.

Хүрээнээс хамааран хөрвөх чадварын тухай дараахь ойлголтуудыг ялгадаг.

· зах зээл- зах зээлд оролцогчдоос түүний хэвийн үйл ажиллагааг хангах хангалттай хэмжээний хөрөнгө;

· сав- үүргээ цаг тухайд нь төлөх чадвар;

· тэнцвэр- балансын бие даасан зүйлийн харьцааг тогтоосон стандарттай нийцүүлэх;

· хөрөнгө- бие даасан төрлийг бэлэн мөнгө болгон хувиргах боломжийн хурд, хүртээмж.

"Банкны хөрвөх чадвар" гэсэн ойлголтын талаарх өөрийн үзэл бодлыг танилцуулъя. Их эдийн засгийн толь бичигт дурдсан (шингэн, шингэн) гэсэн үгийн этимологийг харгалзан үзэхийн тулд юуны өмнө энэ үзэл баримтлалд янз бүрийн элементүүд, түүний дотор капиталыг хялбархан хөдөлгөх боломжийг онцлон тэмдэглэе. Хөрвөх чадварын уламжлалт тайлбарыг аливаа хөрөнгийг бэлэн мөнгө болгон хөрвүүлэх зардалд их хэмжээний алдагдалгүйгээр хурдан бөгөөд амархан хийх чадвар гэсэн ойлголтыг эргэн санацгаая. Үүнийг харгалзан бид дараахь тодорхойлолтыг гаргаж байна.

Арилжааны банкны хөрвөх чадвар- Энэ бол шинээр гарч ирж буй үүргээ биелүүлэхийн тулд банкны хөрөнгийг хурдан бөгөөд хамгийн бага зардлаар мөнгө болгон хувиргах чадвар юм.

Энэ тодорхойлолтод бид дараахь зүйлийг онцлон тэмдэглэв. Бид хөрвөх чадварыг голчлон хөрөнгийг мөнгө болгон хувиргах хурд гэж ойлгодог, өөрөөр хэлбэл энэ нь үндсэндээ технологийн ангилал юм.

Гэсэн хэдий ч Оросын эдийн засгийн эх сурвалжид энэ тайлбарт банкны (эсвэл бусад аж ахуйн нэгжийн) хөрвөх чадварыг тодорхойлох нь ховор байдаг гэдгийг анхаарна уу. Ихэнх хэвлэлд "арилжааны банкны хөрвөх чадвар" гэсэн нэр томъёо нь бүх харилцагч талуудын өмнө хүлээсэн өр, санхүүгийн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн хангах чадварыг илэрхийлдэг. Ийм тодорхойлолтод банкны хөрвөх чадварыг үндсэндээ төлбөрийн чадвар, өөрөөр хэлбэл үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн биелүүлэх хүртэл бууруулж өгдөг.

Энэ асуудлын талаархи тусгай үзэл бодлыг А.И.Екушовын нийтлэлд оруулсан болно. Түүний бодлоор "хөрвөх чадвар" гэсэн ангилал нь санхүүгийн хэрэгсэл, хөрөнгө (жишээлбэл, үнэт цаас) -д хамаарах боловч хөрөнгөөр ​​ажилладаг аж ахуйн нэгжид хамаарахгүй. Бид "банкны хөрвөх чадвар" гэж хэлэхэд түүний төлбөрийн чадварыг хэлдэг. "Төлбөрийн чадвар" гэдэг үгийг банкинд шууд хэрэглэх нь бас боломжтой, гэхдээ бид банкийг өөрөө борлуулах боломжтой хөрөнгө гэж үзвэл л болно.

Эдгээр ойлголтуудын ялгааг ойлгохын тулд бид төлбөрийн чадварын ангиллыг нарийвчлан авч үзэх болно. Банкны төлбөрийн чадварыг харгалзан үзэхийн тулд энэ ойлголтыг төлбөрийн чадвар гэж үздэг. Мэдээжийн хэрэг, энэ тайлбар нь хангалтгүй юм. Төлбөрийн чадварыг эдийн засгийн ангилал гэж тодорхойлох нь төлбөрийн чадварын эх үүсвэрийг заавал зааж өгөх тодруулга шаарддаг.

Энэ үүднээс авч үзвэл төлбөрийн чадвар нь юуны түрүүнд мөнгө болгон хөрвүүлснээр өрийг бүхэлд нь нөхөн төлөх боломжтой олон тооны хөрөнгийн төлбөрийн субьект байгаатай холбоотой байх ёстой. үүрэг. Энд гол зүйл бол хөрөнгийн хөрвөх чадвар, өөрөөр хэлбэл амархан, хурдан мөнгө болж хувирах чадвар юм. Ийм учраас хөрвөх чадвар нь бүх эдийн засагчдын төлбөрийн чадварын зайлшгүй бөгөөд хүлээн зөвшөөрөгдсөн нөхцөл юм. Гэсэн хэдий ч эдийн засгийн аж ахуйн нэгжийн өр төлбөрөө төлөх чадварыг нарийвчлан судлах нь хөрөнгийн нэрлэсэн шинж чанар нь зайлшгүй шаардлагатай боловч төлбөрийн чадварын цорын ганц нөхцөл биш гэдгийг ойлгох боломжийг олгодог. Энэхүү диссертацийг нотлохдоо бид аливаа хөрөнгө, ялангуяа банкны үлдэгдлийн идэвхтэй хэсгийн арслангийн хувийг бүрдүүлдэг санхүүгийн хөрөнгө нь зөвхөн хөрвөх чадварын шинж чанартай төдийгүй тодорхой хэмжээгээр тодорхойлогддог гэдгийг онцолж байна. эрсдэл.

Банкны балансад өндөр эрсдэлтэй зарим хөрөнгийг зах зээлийн бодит үнээс хамаагүй өндөр үнээр бүртгэдэг нь мэдэгдэж байна. Эдгээр хөрөнгөнд жишээлбэл, өгөөж өгөх магадлал маш бага эсвэл бүр тэг байх банкнаас олгосон зээлүүд орно. Ийм хөрөнгийн дансны үнэ зах зээлийн үнэ хүртэл буурах нь банкны хөрөнгийн хэмжээг ихэвчлэн тэг эсвэл хамгийн ихдээ сөрөг үнээр бууруулахад хүргэдэг. Гэвч өөрийн хөрөнгөө алдсан банкууд хадгаламжийн дансанд шинээр мөнгө татах замаар үйл ажиллагаагаа үргэлжлүүлж, балансын хөрвөх чадварыг хадгалсаар байгаа нь хэнд ч ойлгомжтой.

Ийм нөхцөлд ийм банкууд шинэ нэмүү өртөг бий болгодоггүй, харин ч эсрэгээрээ шингээдэг гэдгийг мартаж болохгүй. Нэмж дурдахад, энэ тайлбарт банкны төлбөрийн чадвар нь богино хугацаанд хөрвөх чадварын зайлшгүй нөхцөл биш гэдгийг онцлон тэмдэглэх нь зүйтэй. Өөрөөр хэлбэл төлбөрийн чадвараа алдах нь банкны үлдэгдлийн хөрвөх чадварт шууд нөлөөлдөггүй бөгөөд урт хугацаандаа алдахад хүргэдэг. Үүнтэй холбогдуулан хөрвөх чадвар нь банкны үйл ажиллагааны өнөөгийн шинж чанар бөгөөд төлбөрийн чадвар нь оршин тогтнох үндсэн нөхцөл юм гэж хэлж болно.

Санал болгож буй хөрвөх чадвар ба төлбөрийн чадварын тодорхойлолтууд нь эдгээр ойлголтууд нь эдийн засгийн агуулгаараа эрс ялгаатай төдийгүй тусгаж буй үзэгдлийг хэмжих тодорхой хэрэгсэл, арга, арга хэрэгслийг ашиглахыг илэрхийлж байгааг харуулж байна. Тиймээс бодит байдал дээр тэдгээрийг тодорхойлох нь хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадварыг тодорхой түвшинд байлгахад алдаа гаргаж, банкны бизнесийн үр ашгийг бууруулдаг.

Тиймээс "хөрвөх чадвар" ба "төлбөрийн чадвар" гэсэн ангилалд дүн шинжилгээ хийснээр дараахь дүгнэлтийг гаргаж болно.

Нэгдүгээрт, "төлбөрийн чадвар" ба "хөрвөх чадвар" гэсэн ойлголтуудын тодорхойлолт нь үндсэн ялгааг агуулсан байх ёстой: хөрвөх чадвар нь зөвхөн банкны үйл ажиллагааны цаг хугацаатай холбоотой, өөрөөр хэлбэл балансын хөрөнгө, өр төлбөрийг харгалзан үзэх шаардлагатай байдаг. Тэдний цаг хугацааны хувьд давхцаж байгаа байдал, төлбөрийн чадвар нь үүргийн хамрах эх үүсвэр, тэр дундаа хямралын үед гүнзгий дүн шинжилгээ хийх явдал юм.

Хоёрдугаарт, хөрвөх чадвар нь банкны үйл ажиллагааны өнөөгийн шинж чанар тул гүйцэтгэх удирдлагын эрх мэдлийн хүрээнд хамаарна; Мөн төлбөрийн чадвар нь банкны үйл ажиллагааны үндэс, түүний үндсэн шинж чанар, дээд удирдлага болох банкны эздийн чадамжийн хүрээ юм.

Гуравдугаарт, хөрвөх чадварын удирдлага нь орлого олох нэг хэрэгсэл бөгөөд үүний үр дүнд банкны үйл ажиллагааны үр ашгийг нэмэгдүүлэх нэг хэрэгсэл юм. Төлбөрийн чадварын удирдлага нь банкны тогтвортой байдлыг нэмэгдүүлэх нэг хэрэгсэл юм.

Ирээдүйн эрэлт, бэлэн мөнгөний урсгал тодорхой хугацаанд зах зээлийн тодорхойгүй нөхцөлд хөрөнгө босгох, тэдгээрийг байршуулахтай холбоотой үйл ажиллагааны үйл ажиллагаа явуулахын тулд банкинд хөрвөх чадвартай хөрөнгө хэрэгтэй. алдах эрсдэл багатай эсвэл огт байхгүй амархан, хурдан мөнгө болгон хувиргах хөрөнгө.

Дэлхийн банкны онол, практикт хөрвөх чадварыг ихэвчлэн "хувьцаа" эсвэл "урсгал" гэж ойлгодог. Үүний зэрэгцээ хөрвөх чадвар нь адилхан "Хувьцаа", энэ чиглэлээр ашиглагдахгүй байгаа нөөцийн улмаас арилжааны банкны хөрөнгийн бүтцээ хөрвөх чадвар сайтай зүйл болгон өөрчлөх замаар тодорхой хугацаанд харилцагчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэх чадварын түвшинг тодорхойлох зэрэг орно.

Мөн хөрвөх чадвар - яаж "урсгал", динамикийн үүднээс авч үзсэн. Энэ нь арилжааны банкны хөрвөх чадварын зонхилох таагүй түвшинг тодорхой хугацаанд өөрчлөх чадварыг үнэлнэ гэсэн үг. Хүрсэн, бодитой шаардлагатай хөрвөх чадварын түвшин муудахаас урьдчилан сэргийлэх (үүнийг хадгалах).

Энэ нь хөрөнгө, өр төлбөрийн холбогдох зүйлийг үр дүнтэй удирдах, нэмэлт зээлсэн эх үүсвэр татах, орлогыг нэмэгдүүлэх замаар банкны санхүүгийн тогтвортой байдлыг нэмэгдүүлэх замаар хийгддэг.

Бидний бодлоор, арилжааны банкны хөрвөх чадварын шалгуурнь:

• түүнийг хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн шаардлагатай нөөцөөр хангах;
• хэмжээ, нөхцлийн хувьд банкны актив, өр төлбөрийг нэгтгэх;
• боломжийн үнээр мөнгөний зах зээл дээр хөрвөх чадвартай хөрөнгийг нэмэлт дайчлах боломж.

Эхний шалгуурыг анхаарч үзээрэй... Хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн нөөцийн зорилго нь банкны зээлдүүлэгч, хадгаламж эзэмшигчдийн гэнэтийн шаардлагыг хангахад оршино. Тиймээс эрэлтийн өр төлбөр нь тодорхой хэмжээний хөрвөх чадвартай хөрөнгөтэй байнга тохирч байх ёстой. Энэхүү яаралтай бүлгийн хөрөнгө, өр төлбөрийн тодорхой бөгөөд бүрэн бус захидал харилцаа нь хоёр хүчин зүйлээс шалтгаална: нэгдүгээрт, зээлдүүлэгчид эрэлтийн өр төлбөрийг бүхэлд нь эргүүлэн татдаггүй, хоёрдугаарт, бэлэн мөнгө нь банкинд орлого авчирдаггүй.

Хоёрдахь шалгуурыг харгалзан үзвэлАрилжааны банкны хөрвөх чадварын хувьд актив, өр төлбөрийг хэмжээ, нөхцлийн хувьд нэгтгэх нь банкнаас балансын болон балансын гадуурх бүх үйл ажиллагааг стратегийн удирдан чиглүүлэхийг шаарддаг гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Гурав дахь шалгуур болгонбанкны хөрвөх чадвар бол боломж зээлийн байгууллагамөнгөний зах зээлийн нөөцийг татахын тулд шаардлагатай хэмжээгээр шуурхай, шаардлагатай хэмжээгээр. Үүний зэрэгцээ, шинэ хэрэгсэл гаргах эсвэл банк хоорондын зээл авах замаар нэмэлт хөрөнгө хуримтлуулах боломж нь банкны нэр хүнд, зээлийн түүх, боломжит зээлдүүлэгч, хадгаламж эзэмшигчдийн банкинд итгэх итгэл, банкны ажилтнуудын ур чадвараас ихээхэн хамаардаг. .

Ийнхүү арилжааны банкны хөрвөх чадвар нь түүний бүтцийн элементүүдийн үйл ажиллагааны удирдлагаар дамжуулан банкны өөрийн хөрөнгө, татан төвлөрүүлж, хуваарилсан хөрөнгө гэсэн гурван бүрэлдэхүүн хэсгийн хооронд бодитой шаардлагатай харьцааг тогтмол хадгалахад суурилдаг.

Банкны хөрвөх чадварын эдгээр шинж тэмдгүүдийг дагаж мөрдөх (үүргийг цаг тухайд нь, алдагдалгүй биелүүлэх) нь банкны үйл ажиллагааны чанар, гадаад орчны төлөв байдлыг тодорхойлдог дотоод болон гадаад хүчин зүйлээс шалтгаална.

дунд дотоод хүчин зүйлүүд Үүнд: банкны активын чанар, татан төвлөрүүлсэн хөрөнгийн чанар, хөрөнгө, өр төлбөрийн хугацаатай уялдаа холбоо, чадварлаг удирдлага, банкны дүр төрх. Банкны актив, пассивын чанарын талаар доор авч үзэх болно. Мөн энд бид банкны дүр төрх, менежмент нь банкны хөрвөх чадварт хэрхэн нөлөөлж байгааг тэмдэглэх болно.

Менежмент гэдэг нь банкны үйл ажиллагааг ерөнхийд нь, ялангуяа хөрвөх чадварыг удирдах тогтолцоо юм. Банкны удирдлагын чанар нь: банкны бодлогын агуулга; стратегийн болон одоогийн зорилтуудыг шийдвэрлэх боломжийг олгодог оновчтой зохион байгуулалтын бүтэц; банкны актив, пассивыг удирдах механизм; хариуцлагатай шийдвэр гаргахтай холбоотой журмын тодорхой байдал.

Банкны хөрвөх чадвар нь дүр төрх гэх мэт хүчин зүйлийг тодорхойлдог. Банкны эерэг дүр төрх нь бусад банкнаас эх үүсвэр татах, хадгаламжийн баазын тогтвортой байдлыг хангах, гадаад түншүүдтэй харилцах харилцааг хөгжүүлэх тал дээр давуу талтай.

TO гадаад хүчин зүйлүүд Банкуудын хөрвөх чадварт улс орны улс төр, эдийн засгийн байдал, үнэт цаасны зах зээл ба банк хоорондын зах зээлийн хөгжил, ОХУ-ын Банкны арилжааны банкуудыг дахин санхүүжүүлэх тогтолцоо, түүний хяналтын чиг үүргийн үр нөлөө орно.

Банкны хөрвөх чадварын асуудлыг эдийн засагчид, тэр дундаа Оросын эдийн засагчид 19-20-р зууны төгсгөлд боловсруулж эхэлсэн.

Энэ хугацаанд дэлхийн эдийн засаг, улс төрийн нөхцөл байдал туйлын тогтворгүй байдалтай байсан. Эрсдэл бол банкны зайлшгүй хэсэг байсан.

Хөрвөх чадварын эрсдэл үүсэх асуудал нь банкны үйл ажиллагаанд хууль тогтоомжийн хязгаарлалт хийх анхны практик алхмуудыг хийх шаардлагатай болсон.

19-р зууны хоёрдугаар хагаст Орос улсад "банкуудын үйл ажиллагаа бүрийг үйлдвэрлэх журам, хувь хүмүүст олгосон зээлийн хэмжээг ихээхэн хязгаарлаж, банкуудын өр төлбөрийг өөрийн хөрөнгөтэй 5 дахин, 10% -иар тооцсон. бэлэн мөнгөний хэмжээг банкуудын өр төлбөрийн хэмжээгээр тогтоосон" ... Заавал дагаж мөрдөх журмын нэг нь нэг үйлчлүүлэгчид олгох зээлийн хэмжээг төлсөн хөрөнгийн 10 хувиас хэтрэхгүй хэмжээгээр хязгаарлах тухай заалт байв. Банкуудын үйл ажиллагаанд төрийн хяналтыг нэвтрүүлж, төрийн аудитад хамруулах эрхийг бий болгосон.

Эрдэмтэд, эдийн засагчид банкны хөрвөх чадварыг тодорхойлох шалгуурыг шинжлэх ухааны үндэслэлтэйгээр нотлохыг оролдсон.

Төрийн нэрт зүтгэлтэн, эрдэмтэн Н. Мордвинов 1811 онд Оросын хувийн хувьцаат банкуудын анхны төслүүдийн нэгийг танилцуулахад зориулсан ажилдаа: "Бүх хадгаламжийг хугацаа богино эсвэл урт хугацааны үүднээс сайтар ялгах ёстой. Хэдэн сар хүртэлх хугацаатай ийм төрлийн хадгаламжийг зөвхөн богино хугацаат үнэт цаас, зээлийн бичиг, хууль ёсны гэрчилгээ, барааны зээлийн дансанд олгодог. ... Урт хугацаат хөрөнгө. урт хугацааны үүрэг хариуцлагын дагуу гаргаж болно ... Мөнхийн капитал ... үл хөдлөх хөрөнгийн барьцаанд 8-10 жилийн хугацаатай зээл олгож болно.

Профессор Е.П. Вознесенский 1914 онд хэвлэгдсэн бүтээлдээ банкны тогтвортой үйл ажиллагааг хангахын тулд түүний хөрөнгийг хурдан хэрэгжүүлэх шаардлагыг томъёолжээ. Тэрээр "Банкны үйл ажиллагаанд зориулж байгаа бүх үнэт зүйлс нь нэг нийтлэг өмчтэй байх ёстой, тухайлбал амархан, хурдан хэрэгжих өмчтэй байх ёстой" гэж тэмдэглэв.

Ийнхүү 19-р зууны сүүлч - 20-р зууны эхэн үеийн эдийн засгийн уран зохиолд "хөрвөх чадвар" гэсэн нэр томъёо хараахан ашиглагдаагүй байгаа боловч банкны хөрөнгийн хөрвөх чадварын үндсэн шалгуур (хялбар, хэрэгжүүлэх хурд) аль хэдийн бий болсон бөгөөд шаардлагатай. Банкны үйл ажиллагааны нөхцлийг онцлон тэмдэглэв: үйлчлүүлэгчдийн шаардлагыг цаг тухайд нь хангах, хадгаламжийн шинж чанарт нийцүүлэн цуглуулсан хөрөнгийг байршуулах.

Банкны хөрвөх чадварын тухай ойлголтыг (гэхдээ түүний хөрвөх чадвар биш) Германы эдийн засагчид анх удаа нэвтрүүлсэн. Профессор В.Лексис "Зээл ба банкууд" хэмээх бүтээлдээ зээлийн байгууллагууд "хөрөнгийнхөө хангалттай хөрвөх чадварыг үргэлж анхаарч байх ёстой" гэж хэлсэн.

Германы эдийн засагч Б.Бухвальд "банкны үлдэгдлийн хөрвөх чадвар (хөлбөргүй байдал)" гэсэн нэр томъёог ашигладаг. Банкны үлдэгдлийн хөрвөх чадвар гэдэг нь банкны үүрэг, төлбөрийг цаг тухайд нь биелүүлэхийн тулд түргэн хугацаанд бэлэн мөнгө болгон хувиргах боломжтой зээлийн байгууллагын хөрөнгө гэж ойлгогддог. Профессор Бухвальд кассан дахь бэлэн мөнгө, гадаад мөнгө, купон, бусад банк дахь зээлийн үлдэгдэл, засгийн газрын үнэт цаасаар баталгаажсан зээл, нэгдүгээр зэрэглэлийн вексель гаргагчдын өрийн бичиг, тайлангийн цаас, түүнчлэн засгийн газрын үнэт цаас, хотын бондыг "амархан зарагдах боломжтой" "хөрөнгийн зүйл.

Ийнхүү тухайн үеийн банкны хөрвөх чадварыг балансын хөрвөх чадвар болгон бууруулж, хөрөнгийн нөөцийн талаас нь авч үзсэн.

Эдийн засаг, улс төрийн хямралын үед арилжааны банкийг хөрвөх чадвараар хангах асуудал хурцаддаг. Эдийн засагчид цочролын үед зээлийн байгууллагуудын хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд зөвхөн банкны балансад байгаа хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцийг ашиглахаас гадна бусад банкнаас зээл авах, банкны багцаас үнэт цаас худалдах, бусад банкнаас зээл авах зэрэг аргыг ашиглахыг эдийн засагчид санал болгож байна. зээлийн эргэн төлөлтөөс орж ирэх хөрөнгийн урсгал.

Америкийн банкир Книффиний хэлснээр хөрвөх чадвар нь банкны "зээлийн эргэн төлөлтөөс авсан мөнгөн дүнгээс хадгаламжаа буцааж өгөх хадгаламж эзэмшигчдийнхээ нэхэмжлэлийг төлөх" чадварыг илэрхийлдэг. Түргэн хөрвөх чадварыг аль хэдийн банкны хөрөнгийн "урсгал" гэж үздэг.

Орчин үеийн гадаад, дотоодын уран зохиолд банкны хөрвөх чадварыг мөнгөн гүйлгээгээр тодорхойлох хандлага давамгайлж байна.

Америкийн эрдэмтэн П.Рөүз банкийг "боломжийн үнээр, яг шаардлагатай үед нь босгох боломжтой" бол хөрвөх чадвартай банк гэж үздэг.

Олон тооны эдийн засагчид банкны хөрвөх чадварын тухай ойлголтыг авч үзэхдээ банкны үйл ажиллагааны явцад үүсэх үүрэг хариуцлагад онцгой анхаарал хандуулдаг.

Францын эдийн засагч Ж.Матук банкны байгууллагын хөрвөх чадварыг "Түүний өрийн үүргээ зохих хугацаанд, зохих хэмжээгээр биелүүлэх, хугацаагүй данснаас авсан бэлэн мөнгийг кассаараа төлж барагдуулах, хугацаат хадгаламжаа буцаан олгох чадвар" гэж ойлгодог. хугацаа, түүнчлэн балансаас гадуурх болзошгүй үүрэг хариуцлагын талаар ". Ийнхүү Ж.Матук банкны хөрвөх чадварыг зөвхөн өр төдийгүй банкны балансаас гадуурх үүргийн биелэлттэй холбон тайлбарлаж байна. Мөн банк санхүүгийн профессор Жозеф Ф.Синки "Банкуудад хадгаламжаа татах, зээлийн эрэлтийг хангахад бэлэн байхын тулд хөрвөх чадвар голчлон хэрэгтэй" гэж үзэж байна. Өөрөөр хэлбэл, хөрвөх чадварыг хадгалах нь зөвхөн банкны хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь биелүүлэх шаардлагаас гадна банкны үйлчлүүлэгчдээс авах зээлийн эрэлт хэрэгцээг хангахтай холбон тайлбарлаж байна.

Арилжааны банкуудын идэвхгүй үйл ажиллагааны хөгжил нь банкны өр төлбөрийг хангах эх үүсвэрийн талаарх үзэл бодлыг өргөжүүлэхийг тодорхойлдог.

Америкийн эдийн засагч Э.Рид, Р.Коттер, Э.Гилл, Р.Смит нар банкны хөрвөх чадвартай гэж "хэрэв түүний бэлэн мөнгө болон бусад хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ, түүнчлэн бусад эх үүсвэрээс санхүүжилтийг цаг тухайд нь бүрдүүлэхэд хангалттай байвал" гэж үздэг. өр болон санхүүгийн үүргээ төлөх ... ". Америкийн шинжээчид хөрвөх чадвартай нөөц ба мөнгөний зах зээлээс мөнгө босгох чадварыг хөрвөх чадварыг дэмжих эх үүсвэр гэж тодорхойлдог.

Тиймээс орчин үеийн уран зохиолд банкны хөрвөх чадварын онолын хэлэлцүүлгийн хоёр талыг тодорхой тодорхойлсон байдаг: эхнийх нь "банкны хөрвөх чадвар" гэсэн ойлголтын тодорхойлолт, өөрөөр хэлбэл түүний мөн чанар; хоёр дахь нь энэ үзэл баримтлалын агуулгыг илчилдэг, i.e. үндсэн дээр банкны өр төлбөрийн төрөл, тэдгээрийг нөхөх эх үүсвэр, хөрвөх чадварыг хангах шалгуурыг нарийвчлан тусгасан болно.

"Банкны хөрвөх чадвар" гэсэн ойлголтын тодорхойлолтын хувьд дараахь томъёоллыг ялгаж салгаж болно.

· "Өрийн хүлээсэн үүргээ зохих хугацаанд, зохих хэмжээгээр ... биелүүлэх, түүнчлэн балансаас гадуурх болзошгүй үүргээ хариуцах чадвар";

· Банк нь "хэрэв бэлэн мөнгө болон бусад хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ, түүнчлэн бусад эх үүсвэрээс хөрөнгийг түргэн шуурхай төвлөрүүлэх чадвар нь өр, санхүүгийн үүргээ цаг тухайд нь барагдуулахад хангалттай" бол хөрвөх чадвартай;

· Хөрвөх чадвар гэдэг нь "банк хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн биелүүлэхийн тулд бэлэн мөнгөний хэрэгцээг хангах чадвар" юм;

· Хөрвөх чадвар гэдэг нь "банкны бүх харилцагч талуудын өмнө хүлээсэн өр, санхүүгийн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн гүйцэд биелүүлэх чадвар бөгөөд энэ нь тухайн банкны өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээтэй байдал, хөрөнгийн оновчтой байршуулалт, хөрөнгийн хэмжээ, хөрөнгийн хэмжээ зэргээс шалтгаална. холбогдох нөхцөлийг харгалзан балансын хариуцлага."

Үзэж буй тодорхойлолтуудад зарим зохиогчид банкны хөрвөх чадварын мөн чанарыг бүх төрлийн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн хэмжээгээр биелүүлэх чадвар (эсвэл боломж) гэж үздэг; бусад нь - үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн биелүүлэхийн тулд хангалттай хэмжээний хөрвөх чадвартай хөрөнгөтэй байх чадвартай байх.

Арилжааны банкуудын үлдэгдэл нь банкны байгууллагуудын үйл ажиллагаанд дүн шинжилгээ хийх, удирдах, хөрвөх чадварын үзүүлэлтийг тодорхойлох, банкны эрсдэлийг удирдах, банкны ашгийг хүчин зүйлээр шинжлэхэд ашиглагддаг. Банкны шинэ нөхцөлд арилжааны банкны тайлан тэнцэл нь нягтлан бодох бүртгэлийн хэрэгсэл төдийгүй арилжааны мэдээлэл, банкны менежментийн хэрэгсэл, түүнчлэн гүнзгий, мэргэжлийн түвшинд ойлгохыг хүсч буй боломжит үйлчлүүлэгчдэд зориулсан ноцтой сурталчилгааны хэрэгсэл юм. банкны үйл ажиллагаа. Банкуудын эдийн засаг, санхүүгийн үйл ажиллагаанд дүн шинжилгээ хийх сонирхол нэмэгдэж байгаа нь тэдний статусын өөрчлөлт, удирдлагын байгууллагаас арилжааны тодорхой байгууллага болж хувирсантай холбоотой юм.

Балансын хөрвөх чадвар нь хөрөнгийг байршуулах хугацаа нь нөөц бүрдүүлэх хугацаатай тохирч байх үед бэлэн мөнгөөр ​​​​хөрөнгийг гаргах хэмжээ, хугацаа, мөнгөн хөрөнгийн хэмжээ хоёрын хооронд тэнцвэртэй байх замаар хангагдана. банкны өр төлбөрийн удахгүй төлөх хугацаа. Банкны балансын хөрвөх чадварыг тухайн банкны актив, пассивын харьцаа, түүнчлэн активын бүтцийг тусгасан тусгай үзүүлэлтээр үнэлдэг.

түүний хөрөнгийн бүтэц.Нийт активт нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн эзлэх хувь их байх тусам банкны балансын хөрвөх чадвар өндөр байна. Балансын хөрвөх чадвар нь мөн хамаарна эрсдэлийн зэрэг,хувь хүн идэвхтэй үйл ажиллагаа.Банкны балансад өндөр эрсдэлтэй хөрөнгийн эзлэх хувь өндөр байх тусам хөрвөх чадвар нь буурдаг гэж үздэг. балансын өр төлбөрийн бүтэц.Хэрэв хугацаагүй хадгаламж эзэмшигчид хэдийд ч мөнгө шаардах эрхтэй бол хугацаатай хадгаламж нь банкны мэдэлд бага эсвэл бага хугацаагаар байх тул бусад зүйлтэй адил хугацаагүй хадгаламжийн эзлэх хувь нэмэгдэж, буурах болно. хугацаатай хадгаламжид эзлэх хувь нь банкны хөрвөх чадварыг бууруулдаг. Хадгаламж, зээлийн найдвартай байдал,бусад зээлийн байгууллагаас банк хүлээн авсан нь банкны балансын хөрвөх чадварын түвшинд нөлөөлдөг. Хадгаламж, зээлийн тогтвортой байдал нь холбогдох идэвхтэй ба идэвхгүй зүйлийн хугацаатай тогтоосон харьцааг дагаж мөрдөхөөс илүү чухал үүрэг гүйцэтгэдэг.

Банкны балансын хөрөнгийн хөрвөх чадвар

Төлбөрийн чадварын түвшинг харгалзан балансын зүйлийг бүлэглэхдээ дараахь төрлийн хөрөнгийг ялгадаг.

Хүснэгт 1 Банкны үлдэгдэл хөрвөх чадвартай актив

Банкуудын хөрвөх чадварыг тодорхойлохдоо харилцагчдад олгосон зээл, түүнчлэн банкнаас гаргасан векселүүдтэй холбоотой балансын активын хэсгийг тооцохгүй бөгөөд эрсдэл өндөртэй хөрөнгө оруулалтыг багтаасан болно. Эдгээр зүйл нь банкуудад хамгийн ашигтай хэдий ч хэт их өсөлт нь банкуудын санхүүгийн тогтвортой байдалд сөргөөр нөлөөлдөг. Зарим тохиолдолд балансын эдгээр хэсгүүдийн орлого нэмэгдэх нь банк өмнө нь олгосон зээлээ төлөхөд хүндрэлтэй байгаа гэсэн үг юм.

Олон улсын банкны практикт активын хамгийн хөрвөх чадвартай хэсгийг авч үздэг бэлэн мөнгө... Энэ нь зөвхөн гар дээрх бэлэн мөнгө төдийгүй энэ зээлийн байгууллагын Төв банк дахь харилцах дансанд байгаа мөнгөн хөрөнгийг хэлнэ.

Анхдагч нөөц хөрвөх чадварбанкны хөрвөх чадварын гол эх үүсвэр гэж үздэг. Үүнд заавал байлгах нөөцийн дансанд байгаа хөрөнгө, бусад арилжааны банкууд дахь корреспондент дахь мөнгөн хөрөнгө, касс, сейф дэх бэлэн мөнгө, цуглуулах явцад байгаа төлбөрийн баримтууд орно.

Хоёрдогч хөрвөх чадварын нөөц- хамгийн бага сааталтай, бага зэргийн алдагдалтай мөнгө болгон хувиргах өндөр хөрвөх чадвартай ашигтай хөрөнгө. Үүнд засгийн газрын үнэт цаасны багцыг бүрдүүлдэг хөрөнгө, зарим тохиолдолд зээлийн дансанд (ялангуяа богино хугацаат зээл) хадгалагдаж буй хөрөнгө орно. Хоёрдогч нөөцийн гол зорилго нь анхдагч нөөцийг нөхөх эх үүсвэр болох явдал юм.

Хөрвөх чадварын ерөнхий нөөцАрилжааны банк нь ОХУ-ын Төв банкнаас тогтоосон заавал байлгах нөөцийн хэмжээ, банк өөрөө бие даан тодорхойлсон хөрвөх чадварын нөөцийн түвшингээс хамаарна. Арилжааны банк бүр хөрвөх чадвар, найдвартай байдал, ашигт ажиллагааны үндсэн дээр хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хамгийн бага нөөцийг бий болгож, зээлийн хамгийн их боломжийг хангахыг эрмэлздэг.

Үүнтэй адилаар ялгах хөрвөх чадвар , хуримтлагдсанбанк (бэлэн мөнгө, өндөр хөрвөх чадвартай үнэт цаас), болон худалдаж авсан(шинээр авсан) (банк хоорондын зээл татах, банкны үнэт цаас гаргах, хадгаламж, хадгаламжийн гэрчилгээ).

Өөр нэг ангиллаар банкны хөрөнгийг хөрвөх чадварын хэмжээгээр нь гурван бүлэгт хувааж болно.

1. Шуурхай хөрвөх чадвар буюу нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвар. Үүнд: касс, корреспондент дансны хөрөнгө, нэгдүгээр зэрэглэлийн вексель, засгийн газрын үнэт цаас.

2. Банкны мэдэлд байгаа бэлэн мөнгө болгон хөрвүүлэх боломжтой хөрвөх чадвартай хөрөнгө. Бид дараагийн 30 хоногийн дотор төлөх хугацаа нь банкны ашиг сонирхолд нийцсэн зээл, бусад төлбөр, хөрөнгийн бирж дээр бүртгэлтэй нөхцөлт арилжигдсан үнэт цаас (түүнчлэн бусад аж ахуйн нэгж, банкинд оролцох) болон бусад үнэт зүйлс (биет бус гэх мэт) тухай ярьж байна. хөрөнгө).

3. Хөрвөх чадваргүй хөрөнгө гэдэг нь хугацаа хэтэрсэн зээл болон найдваргүй өр, банкинд хамаарах болон үндсэн хөрөнгөтэй холбоотой барилга байгууламж юм.

Активын бүтэц нь банкны балансын хөрвөх чадварт шууд нөлөөлдөг: активын нийт дүнд нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн эзлэх хувь их байх тусам банкны хөрвөх чадвар өндөр байдаг. Хөгжингүй орнуудын хөрвөх чадвартай зүйлийг нэгдүгээр зэрэглэлийн богино хугацааны арилжааны үнэт цаас гэж үздэг бөгөөд банк нь Төв банкинд дахин тоолж болох үнэт цаас, төрөөс баталгаажсан үнэт цаас юм. Банкны урт хугацааны үнэт цаасны хөрөнгө оруулалт нь хөрвөх чадвар багатай байдаг, учир нь тэдгээрийг богино хугацаанд худалдах боломжгүй байдаг. Урт хугацаатай зээл, үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтыг хөрвөх чадваргүй хөрөнгө гэж үздэг. Нэмж дурдахад банкны хөрвөх чадвар нь хувь хүний ​​идэвхтэй үйл ажиллагааны эрсдэлийн зэргээс шалтгаална: банкны балансад өндөр эрсдэлтэй хөрөнгийн эзлэх хувь их байх тусам хөрвөх чадвар нь буурдаг. Тиймээс өнөөгийн практикт бэлэн мөнгийг найдвартай актив, банкны урт хугацааны хөрөнгө оруулалтыг эрсдэл өндөртэй актив гэж ангилдаг уламжлалтай.

Банкны хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн тогтмол бүртгэл нь санхүүгийн тогтвортой байдлыг бодитоор хангахад хувь нэмэр оруулдаг.

Банкны балансын өр төлбөрийн хөрвөх чадвар

Зээлийн боломжит сангуудыг хөрөнгө болгох чиглэлийн тогтвортой байдлыг үнэлэхийн тулд эдгээр хөрөнгийн эх үүсвэр (өр төлбөр) -ийн банкны шинжилгээ нь онцгой ач холбогдолтой юм.

Банкны өр төлбөр нь бодит ба нөхцөлт өр төлбөрөөс бүрдэнэ.

Бодит өр төлбөрийг банкны балансад хугацаагүй хадгаламж, хугацаатай хадгаламж, татсан банк хоорондын эх үүсвэр, зээлдүүлэгчийн хөрөнгө хэлбэрээр тусгадаг.

Болзошгүй өр төлбөрийг балансын гадуурх идэвхгүй (банкнаас гаргасан баталгаа, батлан ​​даалт гэх мэт) болон балансын гадуурх идэвхтэй үйл ажиллагаа (ашиглагдаагүй зээлийн шугам, олгосон аккредитив) хэлбэрээр илэрхийлнэ.

TO арилжааны банкны өрийн үүрэгЭнэ нь заншилтай байдаг:

· Үйлчлүүлэгчийн хугацаатай хадгаламж, түүний хүүг хугацаанд нь буцаан олгох үүрэг;

· Төлбөр тооцооны болон харилцах дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэлд багтаан банкны харилцагчид төлбөр хийх үүрэг;

· Бусад арилжааны банкууд болон Төв банкнаас авсан зээлийн өрийг банкны өр барагдуулах үүрэг;

· Банкнаас олгосон үнэт цаас, бонд, хадгаламжийн гэрчилгээ, хадгаламжийн гэрчилгээг хугацаанд нь төлөх үүрэг.

Хэрэв хугацаагүй хадгаламж эзэмшигчид хэдийд ч мөнгө шаардах эрхтэй бол хугацаатай хадгаламж нь банкны мэдэлд бага эсвэл бага хугацаагаар байх тул бусад зүйлтэй адил хугацаагүй хадгаламжийн эзлэх хувь нэмэгдэж, багасна. хугацаатай хадгаламжийн эзлэх хувь нь банкны хөрвөх чадварыг бууруулдаг. Банкны бусад зээлийн байгууллагаас авсан хадгаламж, зээлийн найдвартай байдал нь балансын хөрвөх чадварын түвшинд нөлөөлдөг.

Эдийн засагч А.Н. Трифонов арилжааны банкны санхүүгийн үүргийг "харилцагчдынхаа зээлийн хүсэлтийг хангах банкны үүрэг" гэж хэлдэг. Харин байгууллагуудын санхүүгийн өр төлбөрийг “Санхүүгийн болон гэрээний харилцаанаас үүдэн заавал төлөх төлбөр” гэж ойлгодог. Шинэ зээл олгох нь ямар ч тохиолдолд заавал төлөх төлбөртэй холбоотой байж болохгүй. Тэдгээрийг тусдаа үүрэг хариуцлагын бүлэгт хуваах ёстой.

Энэ замаар, банкны бүх өр төлбөрийг хуваанадээр:

· өрийн бичиг;

· Гэрээний харилцаанд заасан санхүүгийн үүрэг (эдийн засгийн харилцааны эсрэг талуудтай хийх төлбөр тооцоо, банкны ажилтнуудад цалин хөлс олгох);

· Санхүүгийн харилцаанаас үүсэх санхүүгийн өр төлбөр (төсөвт төлөх төлбөр, банкны хувьцаа эзэмшигчдэд ногдол ашиг төлөх);

· Харилцагчдад шинээр зээл олгох амлалт;

· Банкны балансаас гадуурх өр төлбөр.

Банкны үүргийн биелэлтийн эх үүсвэртидэвхгүй үйл ажиллагааны хөгжлийг харгалзан дараахь зүйлийг харгалзан үзнэ.

· Бэлэн мөнгөний нөөц (бэлэн мөнгөний үлдэгдэл болон арилжааны банкны корреспондент данс);

· Банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгийг (гол төлөв засгийн газрын үнэт цаас, гадаад валютын нөөц) худалдах;

· Банк хоорондын зээлийн зах зээл болон Төв банкнаас зээл авах;

· Хэрэглэгчийн хөрөнгийг татах - шинэ хадгаламж, одоо байгаа дансанд мөнгө оруулах;

· Банкны хадгаламж, хадгаламжийн гэрчилгээг худалдах, банкны бонд, үнэт цаас гаргах;

Тогтвортой байдлын түвшингээр арилжааны банкны зээлийн нөөцийг бүрэн тогтвортой, тогтвортой, тогтворгүй гэж хуваадаг. Эхний бүлэгт: банкны өөрийн хөрөнгө; тодорхой хугацаанд байршуулсан хөрөнгө; бусад банкнаас авсан зээлийн хөрөнгө. Тогтвортой сан- эдгээр нь бүгд банкны хороодын танилцуулгад байршуулсан мөнгө юм. ТогтворгүйЭдгээр нь үе үе гарч ирдэг, динамикийг урьдчилан таамаглахад хэцүү хадгаламжийн хөрөнгө юм.

Хэрэв банкны өр төлбөр, хадгаламж, банк хоорондын зээл болон бусад хөрөнгийн эх үүсвэр нь богино хугацаатай бол банк хөрөнгийн тодорхой хэсгийг хөрвөх чадвартай байлгахаас өөр аргагүй болно; хэрэв өр төлбөр нь урт хугацааны шинж чанартай бол банк урт хугацааны хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой. Банкны хөрвөх чадвар нь санхүүгийн эх үүсвэрийн хугацааны бүтцийн өөрчлөлттэй нягт холбоотой боловч банкнаас олгосон зээлийн нөхцөл нь татсан эх үүсвэрийн нөхцөлтэй тэр бүр давхцдаггүй. Банк нь хугацаагүй хадгаламжаа зөвхөн бэлэн мөнгө, Төв банк дахь корреспондент дансанд байршуулах хөрөнгө оруулалтаас гадна богино хугацааны зээлд хөрөнгө оруулалт хийдэг.

Банкны хөрөнгийг байршуулах хугацаанаас хамааран хөрөнгө оруулалтын хамгийн түгээмэл чиглэлийг дараах диаграммд харуулав.

Тодорхой төрлийн хөрөнгө нь тодорхой хугацаанд үнэгүй мөнгө болж хувирах янз бүрийн түвшинд байдаг тул банк нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн тодорхой доод нөөцөд тулгуурлан өөрийн хөрөнгийн байршуулах, өр төлбөрөө төлөх хугацааг синхрончлох замаар хөрвөх чадварыг бий болгодог. Банкнаас шаардагдах хөрвөх чадварын нөөцийн хэмжээг зөв тогтоох нь чухал. Хэт их хэмжээ нь банкны үр ашиггүй байдлыг, хангалтгүй - банкны үйл ажиллагааны эрсдэл нэмэгдэж байгааг харуулж байна.

Хянагч нь банкны байгууллагын актив, пассивын талаарх мэдээлэлд үндэслэн бүх банкинд ижил төстэй алгоритмуудыг ашиглан тооцоолсон хөрвөх чадварын тоон үзүүлэлтүүдийн бүлгийг тодорхойлдог. Шалгуур үзүүлэлтүүдийн эдийн засгийн агуулгаас хамааран банкны хяналтын байгууллага нь стандартыг тогтоодог - зөвшөөрөгдөх дээд ба доод хэмжээ. Арилжааны банкуудад төлбөрийн чадварын зохистой харьцааг дагаж мөрдөх нь заавал байх ёстой. Хяналтын байгууллага нь банкнаас үе үе ирүүлдэг тайлангийн үндсэн дээр стандартын хэрэгжилтэд хяналт тавьдаг.

Арилжааны банкуудын хөрвөх чадварын байдлыг хянах зохицуулалтын аргыг ашиглах нь давуу болон сул талуудтай. гэх мэт гол давуу талуудзаавал дагаж мөрдөх стандартын хэрэглээнд дараахь зүйлс орно.

1. Объектив байдал.Бүх банкны нийтлэг алгоритмын дагуу бүлэг үзүүлэлтүүдийн утгыг тооцоолох замаар банкны байгууллагын хөрвөх чадварын төлөв байдлыг үнэлэх нь объектив шинж чанартай бөгөөд хяналтын байгууллага болон хяналтын байгууллагын аль алиных нь хандлагын субъектив байдлыг үгүйсгэдэг. арилжааны банкны нэг хэсэг.

2. Олон талт байдал.Санхүүгийн зах зээлийн янз бүрийн сегментүүдэд идэвхтэй үйл ажиллагаа явуулж, актив, пассивын багцаа янз бүрийн хэлбэрээр бүрдүүлдэг банкуудын хөрвөх чадварын байдлын үнэлгээ нь бүх нийтийн шинж чанартай бөгөөд нэг аргачлалын дагуу, нэгдсэн зарчмын үндсэн дээр хийгддэг.

3. Харьцуулах чадвар.Шуурхай хэм хэмжээ, үр дүнг үнэлэх ерөнхий зарчмуудыг тооцоолох нэгдсэн алгоритмыг ашиглах нь үйл ажиллагааны нарийн төвөгтэй байдлаас үл хамааран "жижиг" болон "том" банкуудын хөрвөх чадварын байдлыг харьцуулах боломжийг олгодог.

Үүний зэрэгцээ заавал дагаж мөрдөх стандартууд нь дараахь шаардлагыг хангасан байх ёстой шаардлага:

● үр нөлөө, хамаарал, зорилгод нийцсэн байдал:хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүд нь банкны өөрийн үүргээ биелүүлэх чадварыг бодитойгоор илэрхийлэх ёстой бөгөөд иймээс банк нь нэг талаас хөрвөх чадварын зохистой байдлын стандартыг дагаж мөрддөг, нөгөө талаас өөрийн үүргээ биелүүлэх боломжгүй байгаа нөхцөл байдал. цаг тухайд нь, бүрэн хэмжээгээр оруулахгүй байх ёстой;

● бүрэн байдал, цогц байдал:заавал тооцох харьцааг тооцох аргачлал нь бүх төрлийн шаардлага, үүргийг хамарсан байх, арилжааны банкны үйл ажиллагаанд үүсэх бүх төрлийн эрсдэлийг харгалзан үзэх;

● шинжлэх ухааны үндэслэл:зохистой хэм хэмжээг тооцох арга, утга нь банкны үйл ажиллагаатай нийцэж, шинжлэх ухааны үндэслэлтэй байх ёстой;

● олон улсын стандартад нийцсэн байдал:зохистой төлбөрийн чадварын стандарт нь олон улсын стандарт, нийтээр хүлээн зөвшөөрсөн зарчимд арга зүйн хувьд нийцсэн байх;

● уян хатан байдал:хөрвөх чадварын заавал байх харьцаа нь банкны хөгжлийн стратеги, хяналтын механизм, хөрвөх чадварын байрлалын менежментийг бие даан сонгох боломжийг хязгаарлах ёсгүй;

● ойлгомжтой, аль болох энгийн:арилжааны банкинд хянагчаас тавих зохистой байдлын шаардлага, хөрвөх чадварыг үнэлэх зарчмууд нь туйлын тодорхой, нарийн байх, шалгуур үзүүлэлтийг тооцох аргачлал нь энгийн байх;

● нээлттэй байдал:хөрвөх чадварын зохистой харьцааг дагаж мөрдөх нь бүгдэд заавал байх ёстой гэж үзэн банкны байгууллагууд, арилжааны банкуудын хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийн бодит утгын талаарх мэдээллийг авах нь сонирхсон бүх хэрэглэгчдэд үнэ төлбөргүй байх ёстой.

ЗХУ-ын дараах үеийн Орос улсад арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг үнэлэх механизмыг бүрдүүлэх нь банкны байгууллагуудын хоёр шатлалт бүтэц бий болсны дараа шууд эхэлсэн.

ОХУ-ын Банк болон хуулийн этгээд, хувь хүмүүст зээл, төлбөр тооцооны үйлчилгээ үзүүлдэг банкуудын хоорондын чиг үүргийг тодорхойлсон нь банкны системд итгэх итгэлийг хангах үүднээс шинээр байгуулагдсан банкуудын хөрвөх чадварыг төрийн зохицуулалт хийх хэрэгцээг тодорхойлсон.

Зах зээлийн нөхцөл байдалд тохирсон банкны шинэ систем үйл ажиллагаагаа явуулж эхэлсэн өнгөрсөн хугацаанд энэхүү систем нь гадаад, дотоодын туршлагыг харгалзан байнга хөгжүүлж, сайжруулсаар ирсэн. Түүний хөгжлийн хэд хэдэн үе шатыг ялгаж салгаж болно.

Эхний үе шат нь 1989 онд ЗХУ-ын Төрийн банк арилжааны банкуудад заавал дагаж мөрдөх хэд хэдэн стандартыг бий болгосон үеэс эхэлдэг.

Эдгээр үүрэг хариуцлагад дараахь зүйлс орно.

• Банкны өр төлбөрийг хязгаарлах (K 1);
• Иргэдийн хадгаламжийг хязгаарлах (K 2);
• Банкны балансын одоогийн хөрвөх чадварын харьцаа (K 4);
• Банкны балансын дунд хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа (K 5);
• Нэг зээлдэгчид ногдох эрсдэлийн дээд хэмжээ (K 3).

Банкны өр төлбөрийг хязгаарлах (K 1) нь банкны бүх өр төлбөрийн нийлбэр ба өөрийн хөрөнгийн хэмжээ хоорондын харилцааг бий болгоно гэж үзсэн. Банкны өр төлбөрт: ААН-үүдийн төлбөр тооцоо, харилцах дансны үлдэгдэл; хуулийн этгээдийн хадгаламж, хадгаламж; хүн амын хадгаламж; төлбөрийн хөрөнгө; бусад банкнаас авсан зээл; 50% баталгаа, баталгаа.

Банкны өөрийн хөрөнгийг тухайн банкны дүрмийн сан, нөөц болон бусад сангийн хөрөнгийн нийлбэр, түүнчлэн хуримтлагдсан ашгаас ашиг орлогоос зарцуулсан хөрөнгө, барилга байгууламжийн өртөг, дансны авлага, өөрийн хөрөнгийн оролцоог хассан дүнгээр тооцно. бусад аж ахуйн нэгжүүдэд.

Норматив түвшин K 1 нь янз бүрийн төрлийн банкуудаар ялгаатай байв. Арилжааны банкуудын хувьд түүний үнэ цэнэ 1/20-оос багагүй, хоршоодын хувьд 1/12-ээс багагүй байна.

Иргэдийн хадгаламжийн хязгаарлалтын үзүүлэлт K 2 нь мөн банкны өр төлбөрийн тодорхой хязгаарлалтыг нэвтрүүлсэн боловч иргэдийн хадгаламжтай холбоотой. Энэ үзүүлэлтийг иргэдийн хадгаламжийг банкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээтэй харьцуулж тооцсон. Бүх банкуудын хувьд энэ үзүүлэлтийн норматив утгыг 1-ийн дотор тогтоосон, i.e. Аль ч банк зөвхөн өөрийн хөрөнгөөр ​​хүн амын хадгаламж татах боломжтой.

Банкны балансын одоогийн хөрвөх чадварын харьцаа (K 4) болон банкны балансын дунд хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа (K 5) нь өр төлбөр, активыг хугацаагаар нь ангилсан харьцуулалтад үндэслэн одоогийн болон дунд хугацааны хөрвөх чадварыг зохицуулах зорилготой байсан. .

K4 үзүүлэлтийг хөрвөх чадвартай активыг банкны 30 хоногийн хугацаатай өр төлбөрийн харьцаагаар тооцсон. Түргэн хөрвөх чадвартай хөрөнгөд банкны касс болон дамжин өнгөрөх бэлэн мөнгө, зээлийн байгууллага дахь дансны үлдэгдэл, засгийн газрын бонд дахь банкны хөрөнгө оруулалт, 30 хүртэлх хоногийн зээл зэрэг багтана.

Богино хугацаат өр төлбөр нь хугацаагүй хадгаламж, иргэдийн хадгаламж, 30 хүртэл хоногийн хугацаатай хадгаламж, богино хугацаат өр төлбөрийн нийлбэрийн 30-аас доошгүй хувийг банкнаас гаргасан баталгаа, батлан ​​даалтаас бүрдүүлсэн.

Үзүүлэлт K 5 нь нэг жилээс дээш хугацаатай хөрөнгийг ижил хугацаатай өр төлбөртэй харьцуулсан харьцаагаар тооцсон. ЗХУ-ын Төрийн банк банкуудаас актив, өр төлбөрийн заасан хэсгүүдийн хооронд бүрэн захидал харилцаа тогтоохыг шаардсан. K 5 үзүүлэлтийн утга 1-ээс ихгүй байх ёстой.

Нэг зээлдэгчид ногдох эрсдэлийн хамгийн их үзүүлэлт (K 3) нь зээлдэгчийн нийт өрийг (энэ зээлдэгчид олгосон балансын гадуурх үүргийн 50 хувийг харгалзан) банкны өөрийн хөрөнгөтэй харьцуулсан харьцаа байв. Энэ үзүүлэлтийн хязгаарын утга нь 0.5-аас хэтрэхгүй байх ёстой.

1990 онд үрчлэгдсэнээр. РСФСР-ын "РСФСР-ын Төв банкны тухай (Оросын Банк)" тухай хуулийн ОХУ-ын Банк тэр цагаас өмнө байсан эдийн засгийн стандартын тогтолцоог шинэчилсэн. Хуульд заасны дагуу ОХУ-ын Банк нь эдийн засгийн стандартын хүрээг өргөжүүлж, тэдгээрийг үндсэн (заавал) болон тооцоолсон (заавал) болгон хувааж, төрөл, журам, хэм хэмжээ зэргээс хамааран эдгээр үзүүлэлтүүдийн хязгаарын утгын ялгаатай түвшинг тогтоожээ. банк байгуулагдсан жил. Эдгээр өөрчлөлтүүд нь банкуудын төлбөрийн чадварыг зохицуулах хоёр дахь шатны эхлэлийг тавьсан юм.

1991 оны 4-р сараас эхлэн бүх арилжааны банкууд 10 үзүүлэлтийг тооцож эхэлсэн бөгөөд тэдгээрийг 4 бүлэгт хуваадаг: эхний бүлэг нь банкны өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээг тодорхойлсон; хоёр дахь бүлэг нь банкны өр төлбөрийн хязгаарлалт; гурав дахь бүлэг - банкны балансын хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүд; дөрөв дэх бүлэг - нэг зээлдэгчид ногдох эрсдэлийн дээд хэмжээ.

1995 он хүртэлх арилжааны банкуудын балансын хөрвөх чадварыг зохицуулах. Үүнийг ОХУ-ын Банк N 4 - N 8 үзүүлэлтийн үндсэн дээр хийсэн.

Үзүүлэлт H 4 Төлбөр тооцоо, харилцах данс, хадгаламж, хугацаатай хадгаламжийн олгосон зээлийн хэмжээ болон үлдэгдлийн харьцааг тодорхойлсон.

H 4 =, хаана

Kr - банкны зээлдэгчдийн зээлийн өрийн үлдэгдэл;

С - төлбөр тооцоо, харилцах данс, хадгаламж, хугацаатай хадгаламжийн хөрөнгийн үлдэгдэл.

Стандарт H 4-ийн боломжит хамгийн их утгыг дараахь байдлаар тогтоов.

• бусад арилжааны банкны хувьд 0.7.

Үзүүлэлт H 5 Банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ болон төлбөр тооцоо, харилцах данс, хадгаламж, хугацаатай хадгаламж дахь хөрөнгийн үлдэгдлийн харьцааг тусгасан болно.

LA - хөрвөх чадвартай хөрөнгө.

Банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгөд: бэлэн мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгө, ОХУ-ын банк дахь корреспондент дансанд байгаа хөрөнгө, ОХУ-ын банк дахь нөөцийн дансанд байгаа хөрөнгө, банкнаас 30 хүртэл хоногийн хугацаатай олгосон зээл, тус банкны үнэт цаас зэрэг орно. ОХУ-ын Засгийн газар.

H 5 стандартын зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгыг дараахь байдлаар тогтоов.

H 4 ба H 5 үзүүлэлтүүдийг тооцоолсон, i.e. балансын хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд банкууд өөрсдөө актив, пассивыг удирдахад ашигладаг байсан.

Үзүүлэлт H 6 Банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ ба бүх хөрөнгийн нийт дүнгийн харьцааг тодорхойлсон.

А нь банкны активын нийт дүн юм.

H 6 стандартын зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгыг дараахь байдлаар тогтоов.

• Татан буулгасан төрөлжсөн банкуудын үндсэн дээр байгуулагдсан арилжааны банкуудын хувьд 0.2;
• бусад арилжааны банкны хувьд 0.5.

Үзүүлэлт H 7 одоогийн (богино хугацааны) хөрвөх чадварын үзүүлэлтийн нэрийг хүлээн авсан. Энэ харьцаа нь банкны 30 хоногийн хугацаатай хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ ба өр төлбөрийн дүнгийн харьцааг тодорхойлдог бөгөөд дараахь томъёогоор тодорхойлно.

ОВ - банкуудын 30 хүртэлх хоногийн өр төлбөр.

Эдгээр өр төлбөрт: төлбөр тооцооны болон харилцах дансны үлдэгдэл, хадгаламж, хадгаламжийн хугацаа 30 хүртэл хоног; бусад банкнаас авсан 30 хоногийн хугацаатай зээл; 30 хоногийн хугацаатай банкнаас гаргасан баталгаа.

H 7 стандартын боломжит хамгийн их утгыг дараахь байдлаар тогтоов.

• Татан буулгасан төрөлжсөн банкуудын үндсэн дээр байгуулагдсан арилжааны банкуудын хувьд 0.2;
• бусад арилжааны банкны хувьд 0.3.

Үзүүлэлт H 8 урт хугацааны хөрвөх чадвараар тодорхойлогддог. Үүнд нэг жилээс дээш хугацаатай банкны актив болон хадгаламжийн данс, нэг жилээс дээш хугацаатай зээлийн өр төлбөрийн харьцааг тусгасан болно.

Кт - нэг жилээс дээш хугацаатай банкнаас олгосон зээл;

K нь банкны капитал;

ОД - банкны хадгаламжийн данс, нэг жилээс дээш хугацаатай авсан зээлийн өр төлбөр.

N 8 стандартын зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээг дараахь байдлаар тогтоов.

• Татан буулгасан төрөлжсөн банкуудын үндсэн дээр байгуулагдсан арилжааны банкуудын хувьд 1.5;
• Бусад арилжааны банкуудад 1.0.

1995 оны дөрөвдүгээр сард. Шинэ хэвлэлийг баталсан Холбооны хууль"ОХУ-ын Төв банкны тухай". Энэхүү өөрчлөлт нь банкуудын хөрвөх чадварыг үнэлэх системд нөлөөлсөн.

Нэгдүгээрт, шинэ хуулиар төвлөрсөн журмаар тогтоосон зохистой хэм хэмжээний багцыг ихээхэн өөрчилсөн.

Хоёрдугаарт, янз бүрийн төрлийн банкуудад эдийн засгийн стандартын нэгдсэн шалгуур үзүүлэлтүүдийг нэвтрүүлсэн.

Гуравдугаарт, стандартыг үнэлгээний болон заавал дагаж мөрдөх гэж хуваадаг байсныг болиулсан.

Арилжааны банкны хөрвөх чадварын харьцаа нь дараахь зүйлийг агуулж эхэлсэн.

1. Шуурхай хөрвөх чадварын харьцаа (N 2)
2. Одоогийн хөрвөх чадварын харьцаа (N 3)
3. Урт хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа (N 4)
4. Нийт хөрвөх чадварын харьцаа (N 5)
5. Үнэт металлын үйл ажиллагааны хөрвөх чадварын харьцаа (N 14).

Шуурхай хөрвөх чадварын харьцаа (N 2)Энэ нь хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн хэмжээг банкны эрэлт хэрэгцээний дансны өр төлбөрийн хэмжээтэй харьцуулсан харьцаа байв.

Н 2 =, хаана

LA M - өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгө;

ОВ М - шаардлагаар банкны өр төлбөр.

H 2-ийн зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгыг 20% дотор тогтоосон.

Одоогийн хөрвөх чадварын харьцаа (N 3)томъёогоор тооцоолсон:

H 3 =, хаана

LA T - эргэлтийн хөрвөх чадвартай хөрөнгө: өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгө, түүнчлэн банкинд 30 хүртэл хоног байршуулсан зээл, хадгаламж;

ОВ М - банкны шаардлагаар болон 30 хоногийн дотор төлөх өр төлбөр

Урт хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа (H 4)томъёогоор тооцоолсон:

H 4 = , хаана

Кт - нэг жилээс дээш хугацаатай банкнаас олгосон зээл, түүнчлэн 50 хувийн баталгаа, нэг жилээс дээш хугацаатай банкнаас гаргасан батлан ​​даалт.

K нь банкны капитал;

ОД - банкны урт хугацаат өр төлбөр.

H 4-ийн хамгийн их зөвшөөрөгдөх утгыг 120% гэж тогтоосон.

Нийт хөрвөх чадварын харьцаа (N 5)хөрвөх чадвартай хөрөнгө болон нийт хөрөнгийн хувийг тусгасан бөгөөд дараах томъёогоор тооцоолсон болно.

LA T - банкны эргэлтийн хөрвөх чадвартай хөрөнгө;

А - баланс дээрх банкны бүх хөрөнгийн тохируулсан (бодит) дүн;

Ro - банкны заавал байлгах нөөц.

Үнэт металлын үйл ажиллагааны хөрвөх чадварын харьцаа (N 14)томъёогоор тооцоолсон:

H 14 =, хаана

LA DM - үнэт металлын биет хэлбэрээр өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгө;

OV DM - эрэлт хэрэгцээтэй, дараагийн 30 хоногт дуусгавар болох үнэт металлын өр төлбөр.

H 14-ийн хамгийн бага зөвшөөрөгдөх утгыг 10% -иар тогтоосон.

Түүнчлэн 1-р зааварт банкны хөрвөх чадварт нөлөөлж буй хадгаламж татах үйл ажиллагааг зохицуулах хэд хэдэн үзүүлэлтийг тусгасан. Эдгээрт N 8, N 11, N 11.1 стандартууд багтсан болно.

Нэг зээлдүүлэгчийн (хадгаламж эзэмшигчийн) хамгийн их эрсдэл (N8)Банкнаас авсан хадгаламж, хадгаламж, зээлийн хэмжээ, баталгаа, батлан ​​даалт, нэг буюу холбогдох зээлдүүлэгч (хадгаламж эзэмшигч)-ийн дансны үлдэгдэл, банкны өөрийн хөрөнгийн харьцааг тусгасан болно.

H 8 =, хаана

ОВ КЛ - нэг буюу бүлэг зээлдүүлэгчийн өмнө банкны өр төлбөрийн нийт дүн;

Хүн амын татсан мөнгөн хадгаламжийн (хадгаламж) дээд хэмжээ (N 11)Иргэдийн нийт хадгаламж (хадгаламж) болон банкны өөрийн хөрөнгийн үнэ цэнийн харьцааг тодорхойлдог. Энэ үзүүлэлт 100% -иас хэтрэхгүй байх ёстой.

Норм N 11.1оршин суугч бус банк, оршин суугч бус санхүүгийн байгууллагад банкны өр төлбөрийн дээд хэмжээг зохицуулсан.

H 11.1 =, хаана

О N - банкны өөрийн хөрөнгө, гадаад валют, үнэт металлыг оршин суугч бус банк, оршин суугч бус санхүүгийн байгууллагад тооцоход тусгагдаагүй хэсгийн хоёрдогч зээл (зээл) зэрэг рублийн өр төлбөрийн нийт дүн. ;

H 11.1-ийн зөвшөөрөгдөх дээд утгыг 400% гэж тогтоосон.

2004 онд. ОХУ-ын Банкны 110-I "Заавал банкны харьцааны тухай" зааварчилгааг гаргасантай холбогдуулан гурав дахь шат өнөөг хүртэл үргэлжилж байгаа банкуудын төлбөрийн чадварыг төрийн зохицуулалт.

Энэхүү зохицуулалтын баримт бичгийн дагуу банкуудын төлбөрийн чадварыг зохицуулах тогтолцоог үндсээр нь өөрчилсөн.

Нэгдүгээрт, хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийн найрлагыг бууруулсан бөгөөд тэдгээрийн хэрэгжилтийг ОХУ-ын Банк хянадаг. Энэхүү өөрчлөлт нь хөрвөх чадварын төрийн зохицуулалтын хамрах хүрээг багасгаж, арилжааны банкуудын өөрийн зохицуулалтын үүрэг оролцоог нэмэгдүүлнэ гэсэн үг юм.

Хоёрдугаарт, хэд хэдэн үзүүлэлтийг тооцох аргачлалыг өөрчилсөн. Энэ нь олон улсын практикт ойр, хамгийн гол нь банкны хөрвөх чадварын эрсдэлийн үнэлгээг илүү бодитой тусгаж өгсөн.

Гуравдугаарт, агшин зуурын болон одоогийн хөрвөх чадварын харьцааны зөвшөөрөгдөх доод хэмжээг чангатгах чиглэлд өөрчилсөн.

Дөрөвдүгээрт, өдөр бүр эдийн засгийн стандартыг тооцдог практикийг нэвтрүүлсэн бөгөөд энэ нь арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг зохицуулах ОХУ-ын Банкны шаардлагыг нэмэгдүүлж байна гэсэн үг юм.

Орчин үеийн Оросын практикт хөрвөх чадварыг үнэлэх хоёр аргыг ашигладаг: харьцаа, мөнгөн гүйлгээнд суурилсан. Харьцааны арга нь ОХУ-ын Банкнаас тогтоосон хөрвөх чадварын тооцоолсон үзүүлэлтүүд дээр суурилдаг.

ОХУ-ын Төв банк арилжааны банкуудын хөрвөх чадвараа хадгалахын тулд банкны өөрийн хөрөнгө, татсан эх үүсвэрийн хооронд заавал байх ёстой тодорхой харьцааг тогтоосон. Эдгээр нь банкны хөрвөх чадвараа алдах эрсдэлийг зохицуулах (хязгаарлах) шуурхай, урсгал, урт хугацааны хөрвөх чадварын стандартууд бөгөөд хөрөнгө, өр төлбөрийн хугацаа, хэмжээ, төрлийг харгалзан актив, өр төлбөрийн хоорондын харьцаагаар тодорхойлогддог. бусад хүчин зүйлүүд.

Арилжааны банкууд эдгээр стандартыг дагаж мөрдөх нь заавал байх ёстой бөгөөд ОХУ-ын Банкны 1 дэх өдрөөс сар бүр хянадаг. Хөрвөх чадварын балансад дүн шинжилгээ хийх явцад зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгыг бууруулах чиглэлд хазайлт, тэдгээрийн мэдэгдэхүйц илүүдэл илрэх боломжтой. Эхний тохиолдолд арилжааны банкуудад нэг сарын дотор хөрвөх чадварын харьцааг стандартын хэмжээнд нийцүүлэхийг үүрэг болгосон. Банкууд банк хоорондын зээл, өглөгийн хэмжээг бууруулж, банкны өөрийн хөрөнгийг нэмэгдүүлэх замаар үүнийг хийх боломжтой. Хэрэв арилжааны банкууд ОХУ-ын Банкнаас тогтоосон хөрвөх чадварын шалгуур үзүүлэлт бүрийг зөрчсөн тохиолдолд шаардлагатай нөөцийн санд оруулах шимтгэлийн хэмжээ нэмэгддэг.

Банкны түргэн хөрвөх чадварын харьцаа (N 2) нь банкны нэг өдрийн дотор хөрвөх чадвараа алдах эрсдэлийг зохицуулах (хязгаарлах) ба банкны өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээг банкны эрэлт хэрэгцээний дансны өр төлбөрийн хэмжээтэй харьцуулах хамгийн бага харьцааг тодорхойлдог.

Стандарт H 2шуурхай хөрвөх чадвар нь арга зүйн хувьд уламжлалт утгаараа хөрвөх чадварын харьцаа юм. Үүнийг эрэлтийн дансны үлдэгдэл нэгэн зэрэг буурах магадлал гэж тайлбарлаж болно.

Банкны түргэн хөрвөх чадварын харьцааг (N 2) дараахь томъёогоор тооцоолно.

H 2 = 15%, хаана

Би бол- өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгө, тухайлбал, дараагийн хуанлийн өдөрт багтаан хүлээн авах ёстой бөгөөд (эсвэл) банкнаас нэн даруй нэхэмжилж, (эсвэл) шаардлагатай бол мөнгөө нэн даруй хүлээн авахын тулд банк зарж болох санхүүгийн хөрөнгө. ОХУ-ын Банк дахь корреспондент данс, "хөгжилтэй орнуудын бүлэг"-ийн орнуудын банкууд дахь мөнгөн сан, банкны касс.

Овм- хадгаламж эзэмшигч ба (эсвэл) зээлдүүлэгчээс нэн даруй төлөхийг шаардаж болох өр төлбөр (өр төлбөр).

Н 2 стандартын зөвшөөрөгдөх хамгийн бага тоон утгыг 15% -иар тогтоосон.

Эдийн засгийн утгаЭнэ үзүүлэлт нь арилжааны банкууд эрэлтийн дансанд байгаа 10 рубль тутамд дор хаяж 1.5 рублийн өртэй байдаг. нөөцөд байлгах. Энэ үзүүлэлтийн үнэ цэнийг нэмэгдүүлснээр ОХУ-ын Банк идэвхгүй дансанд шинэ мөнгө бий болгох боломжийг бууруулж, үүнийг бууруулснаар банкуудын ялгаруулах боломжийг өргөжүүлж байна. Хэрэв арилжааны банкуудын хувьд Н 2-ын үнэ цэнэ 15% -иас дээш байвал банк дараагийн сард одоогийн болон удахгүй хийх гүйлгээний төлбөрийг цаг тухайд нь хийх боломжтой гэсэн үг юм.

Банкны одоогийн хөрвөх чадварын харьцаа (N 3) стандартыг тооцох өдрөөс хойш хуанлийн 30 хоногийн дотор банкнаас хөрвөх чадвараа алдах эрсдэлийг зохицуулах (хязгаарлах) ба банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээг банкны төлбөрийн хэмжээтэй харьцуулах хамгийн бага харьцааг тодорхойлдог. шаардах дансны өр төлбөр болон хуанлийн 30 хоног хүртэлх хугацаатай.

Урсгал хөрвөх чадварын Н 3 харьцаа нь арга зүйн хувьд уламжлалт утгаараа хөрвөх чадварын стандарт бөгөөд Н 2 стандартаас зөвхөн 30 хүртэлх хоногийн хугацаанд хөрөнгө, өр төлбөрийг нэмж тооцдогоороо ялгаатай.

Н2 нормтой харьцуулахад банкны өр төлбөрийн илүү их хэмжээг харгалзан үздэг тул банкны өр төлбөрийг нэгэн зэрэг үзүүлэх магадлал өндөр байх нь зүйн хэрэг юм. Тиймээс стандартын үнэ цэнэ нь бас их байх ёстой.

Энэхүү стандартын тооцоо нь банкуудын баланс дахь хөрвөх чадварын шаардлагатай түвшинг хадгалахын тулд банкуудын идэвхтэй болон идэвхгүй үйл ажиллагааг зохицуулах боломжийг олгодог. Тооцоолсон үзүүлэлтийн бодит утгыг банкны системийн байгууллагуудын аналитик ажилд ашиглаж болно.

Банкны одоогийн хөрвөх чадварын харьцааг (N 3) дараах томъёогоор тооцоолно.

H 3 = 50%, хаана

Лат- хөрвөх чадвартай хөрөнгө, тухайлбал банкинд хүлээн авах ёстой бөгөөд (эсвэл) хуанлийн 30 хоногийн дотор нэхэмжилж болох санхүүгийн хөрөнгө, шаардлагатай бол хуанлийн 30 хоногийн дотор банк худалдсан. заасан хугацаанд мөнгө хүлээн авах ...

Ovt- хадгаламж эзэмшигч болон (эсвэл) зээлдүүлэгч нь нэн даруй төлөхийг шаардаж болох шаардлагаар өр төлбөр (өр төлбөр), дараагийн хуанлийн 30 хоногт зээлдүүлэгчид (хадгаламж эзэмшигчид) төлөх банкны өр төлбөр.

H 3 стандартын зөвшөөрөгдөх хамгийн бага тоон утгыг 50% -иар тогтоосон.

Өндөр шингэн ( Би бол) ба шингэн ( Лат) хөрөнгөд зөвхөн ОХУ-ын Банкны 2004 оны 3-р сарын 26-ны өдрийн 254-P "Зээлийн байгууллагуудаас зээлийн улмаас учирч болзошгүй алдагдлын нөөц бүрдүүлэх журам"-ын дагуу банкны санхүүгийн хөрөнгийг багтаана. "Зээл ба түүнтэй адилтгах өр", ОХУ-ын Хууль зүйн яамнаас 2004 оны 4-р сарын 26-ны өдрийн 5774 тоотоор бүртгэгдсэн, түүнчлэн ОХУ-ын Банкны N 232-P журмын дагуу чанарын I ангилал, II ангилалд хамаарна. чанарын ангилал.

Банкны урт хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа (N 4) урт хугацааны активт хөрөнгө байршуулсны үр дүнд банкнаас хөрвөх чадвараа алдах эрсдэлийг зохицуулах (хязгаарлах), үлдсэн хугацаа нь хуанлийн 365 буюу 366 хоногоос хэтэрсэн банкны зээлийн шаардлагын зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээг тогтооно. 365 буюу хуанлийн 366 хоногоос дээш үлдсэн хугацаатай банкны өөрийн хөрөнгө (капитал) болон өр төлбөр ( өр төлбөр). Банкны урт хугацааны хөрвөх чадварын харьцааг (N 4) дараах томъёогоор тооцоолно.

H 4 = 120%, хаана

Krd- үлдсэн хугацаа нь хуанлийн 365 буюу 366 хоногоос дээш хугацаатай зээлийн нэхэмжлэл, түүнчлэн зээлийн нэхэмжлэлийн шинээр тогтоосон төлбөрийн хугацааг харгалзан тэдгээрийг эргэн төлөгдөх хүртэл үлдсэн хугацаа хуанлийн 365 буюу 366 хоногоос хэтэрсэн бол уртасгасан нэхэмжлэл (код 8996) );

ОД- банкнаас авсан зээл, хадгаламж, түүнчлэн 365 буюу хуанлийн 366 хоногоос дээш хугацаатай зах зээл дээр эргэлдэж буй банкны өрийн үүргийн талаар банкны өр төлбөр (өр төлбөр).

H 4 стандартын хамгийн их зөвшөөрөгдөх тоон утгыг 120% гэж тогтоосон. Урт хугацаатай зээлийн хэмжээ нь банкны татсан өөрийн хөрөнгө, өрийн эх үүсвэрээс хэтрэх ёсгүйг онцлов. Хэрэв индикаторын бодит үнэ цэнэ нь нормативаар тогтоосон хэмжээнээс системтэйгээр давж байвал банк нөөцийн чадавхийг нэмэгдүүлэхийн тулд хадгаламжийн бодлогыг идэвхжүүлэх, хадгаламж татахтай холбоотой банкны үйлчилгээг хөгжүүлэх стратеги, тактикаа өөрчлөх шаардлагатай.

Энэ үзүүлэлтийн алгоритмын гол онцлог нь банкны дүрмийн санг тооцоолоход оролцох явдал юм. Үнэн хэрэгтээ энэ стандарт нь урт хугацааны хөрвөх чадварын зөрүүний харьцангуй хэмжээг арилжааны банкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээтэй холбодог. Үүний зэрэгцээ их хэмжээний хөрөнгөтэй банкууд бага хөрөнгөтэй банкуудаас илүү давуу талтай байдаг. Ийнхүү ОХУ-ын Банк нь олон улсын стандарттай зөрчилдөж, зах зээлийн эдийн засагтай орнуудын хувьд ердийн зүйл биш өрсөлдөөний тэгш бус нөхцлийг бүрдүүлдэг.

Дотоодын санхүүгийн зах зээлийн орчин үеийн нөхцөлд энэ стандарт утгаа алдаж, ихэнх банкуудад огт ажиллахгүй байна. Энэ нь нэг жилээс дээш хугацаанд олгосон эх үүсвэр (төвлөрсөн эх үүсвэрээс бусад) өнөөдөр мөнгөний зах зээлд маш ховор байдагтай холбоотой юм. Уг нь 6 сараас дээш хугацаатай зээлийг урт хугацаатай, 10 хүртэл хоногийн хугацаатай зээлийг 3-6 сарын хугацаатай зээлийг дунд хугацаа гэж нэрлэдэг болсон.

Арилжааны банкууд эдгээр стандартыг дагаж мөрдөж байгаа эсэхэд эдгээр банкуудын байршил дахь ОХУ-ын Банкны хэлтсүүд хяналт тавьдаг. Ийм тооцооны үндэс нь банкуудын үлдэгдэл болон тогтоосон харьцааны бодит утга юм. Балансын төлбөрийн чадварын түвшин зөрчсөн тохиолдолд арилжааны банкуудад сарын дотор санхүүгийн байдлаа сайжруулах арга хэмжээ авахыг үүрэг болгожээ. Стандартыг системтэйгээр зөрчсөн банкуудын хувьд эдийн засгийн хориг арга хэмжээ авч болно: мөнгө байршуулах стандартыг нэмэгдүүлэх (гэхдээ тогтоосон дээд хэмжээнээс хэтрэхгүй), дахин санхүүжилтийн хэмжээг хязгаарлах гэх мэт.

Хэрэв зохицуулалтын хөрвөх чадварын үндсэн харьцааны бодит үнэ цэнэ нь тогтоосон зөвшөөрөгдөх доод хэмжээнээс хамаагүй өндөр байвал ийм банкны үйл ажиллагааг хувьцаа эзэмшигчид (хувьцаа эзэмшигчид) ашиглахад ашиглагдаагүй боломжуудын үүднээс сөрөг үнэлнэ. ашиг. Үүнтэй холбогдуулан балансын хөрвөх чадварын шинжилгээг банкны ашигт ажиллагааны шинжилгээтэй зэрэгцүүлэн хийх ёстой гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Арилжааны банкуудын туршлагаас харахад банкууд хөрвөх чадварын харьцааны зөвшөөрөгдөх хамгийн бага утгын ирмэг дээр ажиллах үед илүү их ашиг олдог. зээлийн эх үүсвэр болгон хөрөнгө татахад олгосон эрхээ бүрэн ашиглах. Хөрөнгийн хөрвөх чадварын төлөв байдлыг балансын янз бүрийн бүлгүүд болон банкны өөрийн хөрөнгө, хадгаламжийн дансны нормативаар тогтоосон харьцаанаас бодит утгын хазайлт, хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хуваарилалт, балансын нийт хөрөнгөтэй харьцуулах замаар дүн шинжилгээ хийдэг. . Хэрэв олгосон зээлийн харьцаа, харилцах, хадгаламж, хадгаламжийн хэмжээ хуулиар тогтоосон хэмжээнээс системтэйгээр давж байвал банк нөөцөө нэмэгдүүлэхийн тулд хадгаламжийн бодлогыг идэвхжүүлэх, хадгаламж татахтай холбоотой банкны үйлчилгээг хөгжүүлэх стратеги, тактикаа өөрчлөх ёстой.

Гадаад практикт хөрвөх чадварыг дараахь үндсэн дээр хэмждэг.

1) балансад тооцсон санхүүгийн харьцаа, балансын хөрвөх чадварыг тусгасан;

2) холбогдох хугацаанд банкны балансын актив, пассивын эргэлтийн дүн шинжилгээг харгалзан хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэрэгцээг тодорхойлох.

Коэффициент аргабалансын зүйлсийн хоорондын тоон харилцааг бий болгоход хамаарна. Зарим оронд эдгээр харьцааг эрх баригчид тогтоодог бол заримд нь АНУ-ын нэгэн адил банкууд өөрсдөө нэвтрүүлдэг.

Банкуудын хуримтлуулсан туршлага нь тодорхой үзүүлэлтүүдийг хамгийн олон удаа ашиглахад хүргэсэн.

Түргэн хөрвөх чадвартай хөрөнгө ба хадгаламжийн харьцааг тодорхойлохдоо хоёр үзүүлэлтийг ашигладаг.

1) [Анхдагч нөөц (Бэлэн мөнгө + Төв банк дахь корреспондент данс)] / Хадгаламж;

2) [Анхдагч + Хоёрдогч нөөц (засгийн газрын үнэт цаас)] / Хадгаламж.

Эдгээр үзүүлэлтээр дамжуулан хөрвөх чадвартай хөрөнгө болон гүйцэтгэх хадгаламжийн өр төлбөрийн хооронд шууд холбоо тогтоогддог. Банкны хөрвөх чадварыг хангах эхний үзүүлэлтийн түвшинг дор хаяж 5-10% -иар баталсан; хоёр дахь түвшин нь дор хаяж 15-25% байна. Хоёрдахь үзүүлэлтийг Японд (бүх банкуудад заавал байх ёстой) ашигладаг бөгөөд түүний түвшин 30% -иас багагүй байх ёстой.

АНУ-д хөрвөх чадварыг үнэлдэг олгосон зээл, хадгаламжийн дүнгийн харьцааны үзүүлэлтүүд(1-ээс их байх тусам банкны хөрвөх чадвар буурна) болон активын төрөлжилтийн тусгал болох нийт хөрөнгийн хэмжээнд зээлийн эзлэх хувь (энэ үзүүлэлтийг 65-70%-ийн түвшинд оновчтой гэж үзэж байна).

Хөрвөх чадварыг үнэлэхийн тулд үүнийг бас ашигладаг хөрөнгийн бэлэн мөнгөөр ​​хурдан солих чадварыг илэрхийлдэг үзүүлэлт . Энэ нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нийт хөрөнгөд харьцуулсан харьцаагаар тооцогдоно. Түргэн хөрвөх чадвартай хөрөнгөд зөвхөн гар дээрх бэлэн мөнгө, дамжин өнгөрөх мөнгө, гадаад валютын дансанд байгаа мөнгө, Төв банк болон бусад банкууд дахь NOSTRO дансны үлдэгдэл орно. Энэ үзүүлэлт өндөр байх тусам хөрвөх чадвар өндөр, ашигт ажиллагаа буурна. Хөрвөх чадварын удирдлагын чиглэлээрх удирдлагын зорилго нь хөрвөх чадвар ба ашигт ажиллагааны оновчтой харьцаа юм.

Татсан нөөцийн бүтэц, ордын баазын тогтвортой байдалд дүн шинжилгээ хийхэд онцгой анхаарал хандуулдаг. Тогтвортой байдлын үүднээс ордуудыг үндсэн (тогтвортой) болон “дэгдэмхий” гэж хуваадаг. Үндсэн (тогтвортой) хадгаламж - банкинд хуваарилагдсан, түүнийг орхихгүй хадгаламж. Олон байх тусам банкны хөрвөх чадвар өндөр болно. Үндсэн хадгаламж нь хугацаагүй хадгаламж, хугацаатай болон хадгаламжийн данс, хадгаламж байж болно. Хадгаламжийн тогтвортой хэсэг хугацаагүй хадгаламжийнхаас өндөр байна. Хугацаатай болон хадгаламжийн хадгаламжид хугацаагүй хадгаламжаас илүү өндөр хувь тогтоодог. Хугацааны болон хадгаламжийн хураамж нь өөр өөр банкуудад өөр өөр байдаг, тэд хөдөлгөөнд илүү өртөмтгий байдаг бөгөөд энэ нь тэдний нэрийг тодорхойлсон - "тогтворгүй".

Хадгаламжийн тогтвортой байдлыг тодорхойлдог үзүүлэлт, үндсэн хадгаламжийн дүнг тэдгээрийн нийт дүнтэй харьцуулсан харьцаагаар тооцно. Хадгаламжийн нийт хэмжээнд үндсэн хадгаламжийн эзлэх хувь 75-аас доошгүй хувь байвал банкийг хөрвөх чадвартай гэж үзнэ.

Хадгаламжийн баазын тогтвортой байдлыг илтгэх өөр нэг үзүүлэлт бол хугацаатай болон хадгаламжийн нийт хадгаламжийн хэмжээтэй харьцуулсан харьцаа.Хугацаа болон хадгаламж нь банкны эх үүсвэрт хамаарах бөгөөд хүүгийн өөрчлөлтөд илүү мэдрэмтгий байдаг. Тэдний эзлэх хувь нэмэгдэх нь тогтворгүй хадгаламжийн хэмжээг нэмэгдүүлж, банкны хөрвөх чадварыг бууруулдаг.

Банкны нөөцийн баазын чанарМөн арилжааны банк гадаад эх үүсвэр (банк хоорондын зээл) (KVI) авах боломжтой эсэхийг харуулсан үзүүлэлтээр үнэлнэ.

KVI =, хаана

Sat - бусад банк, түүний дотор төв банкнаас авсан зээл;

ATP - цуглуулсан хөрөнгийн хэмжээ.

Шаардлагатай тохиолдолд боломжийн шимтгэлтэйгээр банк хоорондын зах зээл болон Төв банкнаас эх үүсвэрийг түргэн шуурхай татаж, хөрвөх чадвартай хөрөнгийн түр зуурын хомсдолыг арилгах боломжтой байгаа нь тухайн банкны хөрвөх чадвар өндөр, гадаад хөрөнгийн дийлэнх хувийг эзэлж байгаагийн шинж гэж үздэг. зээл авах нь банкны хөрвөх чадвар бага байгааг харуулж байна. Тиймээс дараахь зүйлийг нэмэлтээр шинжилнэ.

1. зээл авах давтамж;

2. зээл авах нөхцөл (барьцаатай эсвэл барьцаагүй);

3. хөрөнгө босгох болсон шалтгаан;

4. зээлийн хүү.

Олон оронд арилжааны банкуудын хөрвөх чадварын харьцааг балансын идэвхтэй ба идэвхгүй зүйлийн харьцаагаар тооцож, хугацаатайгаар нь бүлэглэдэг. Францад энэ хугацаа нь 60% -иас багагүй гурван сар, Англид нэг сар (хөрвөх чадварын харьцаа 12.5% ​​-иас багагүй байна). Германд арилжааны банкууд тайлан балансын хөрвөх чадварын талаар Германы Холбооны банкинд сар бүр тайлагнадаг. 100% дотор шаардлагатай коэффициентүүдийн түвшин нь богино хугацааны бага нөөцөөр урт хугацааны хөрөнгө оруулалтыг хэсэгчлэн нөхөх боломжийг харуулж байна. Япон, АНУ болон Европын олон оронд коэффициентийн аргын зэрэгцээ мөнгөн гүйлгээнд тулгуурлан банкуудын хөрвөх чадварыг үнэлэх аргыг боловсруулсан. Гадаадад банкуудын хөрвөх чадварыг хангахын тулд зээлийн эрсдэлийг хязгаарлахад ихээхэн ач холбогдол өгдөг.

Гадаадад болон Орос улсад банкуудын үйл ажиллагааны найдвартай байдлыг үнэлэх улсын үнэлгээний системүүдийн дунд Америкийн CAMEL системийг өргөн мэддэг бөгөөд энэ нь дүн шинжилгээ хийсэн бүх үзүүлэлтүүдийн эхний үсгүүдийн хослол бөгөөд дараах байдлаар тайлагдсан болно.

ХАМТ - сариа / хүрэлцээ (хөрөнгийн хүрэлцээ).Энэхүү систем нь зээлдүүлэгч (хадгаламж эзэмшигч) болон түүний үнэ цэнийн хүрэлцээг хамгаалахад банкны хөрөнгийг хэр их зарцуулж болохыг тодорхойлдог;

А - хөрөнгийн чанар (хөрөнгийн чанар).Энэхүү систем нь хөрөнгийн "нөхөн сэргэх" түвшинг үнэлж, асуудалтай зээлийн санхүүгийн нөлөөллийг анхаарч үздэг;

М - mapagemept (удирдлагын чанар).Систем нь ажлын үр дүнгийн үнэлгээ, батлагдсан хяналтын тогтолцоонд үндэслэн банкны удирдлагын чанарыг тодорхойлдог;

Э - earпiпgs (ашигт ажиллагаа).Систем нь банкны үйл ажиллагааны ашигт ажиллагааг үнэлж, түүнийг хөгжүүлэх ашгийн хүрэлцээг тодорхойлдог;

Л - хөрвөх чадвар (хөрвөх чадвар).Уг систем нь банкны хөрвөх чадвар нь үүргээ хугацаанд нь биелүүлэхэд хангалттай эсэхийг тодорхойлдог;

Энэ систем нь "мэдээлэлтэй ажиглагч" аргыг ашигладаг үнэлгээний системийн төрөлд хамаарна. Америкийн үнэлгээний системийн үнэлгээг үндэслэсэн ихэнх үзүүлэлтүүдийг банкны хяналтын байгууллагуудаас хүлээн авсан мэдээллийн үндсэн дээр тодорхойлдог гэдгийг онцлон тэмдэглэх нь зүйтэй. Гэсэн хэдий ч шаардлагатай бол банкны үйл ажиллагааны зарим талыг тодруулахын тулд газар дээр нь хяналт шалгалт хийхээр төлөвлөж байна.

Систем нь маш энгийн тул тодорхой алдартай болсон. CAMELS системийн үндсэн зарчим, аргуудыг олон орны хяналтын байгууллагууд банкуудын найдвартай байдлыг үнэлэх тогтолцоог бий болгоход ашигладаг.

Эрэлтийн өр төлбөрийн актив дахь эзлэх хувь

CamL1 = Эрэлтийн пассив / Банкны актив.

Эдийн засгийн утга: харьцаа нь банкны активын аль хэсэгт хамгийн тогтворгүй пассивын зардлаар бүрдэж байгааг харуулдаг.

Банкны эх үүсвэрийн тогтвортой байдлыг нэмэгдүүлэхийн тулд эрэлтийн өр төлбөрийн хувь хэмжээ буурах хандлагатай байх ёстой.

Татсан банк хоорондын зээлийн эзлэх хувь

CamL2 = Банк хоорондын зээл / Банкны хөрөнгө.

Эдийн засгийн утга: коэффициент нь банк хоорондын зээлийн зардлаар бүрдсэн банкны активын эзлэх хувийг тодорхойлдог бөгөөд энэ нь өр төлбөрийн хамгийн эрэлттэй хэсэгт багтдаг.

CamL1 ба CamL2 үзүүлэлтүүдийн нийлбэр нь банкны үлдэгдэл ямар хувь хэмжээгээр хамгийн тогтворгүй өр төлбөрийн зардлаар бүрдэж байгааг харуулж байна.

Эрэлтийн өр төлбөрийг мөнгөн хөрөнгөөр ​​нөхөх

CamL3 = Мөнгөний хөрөнгө / Эрэлтийн өр төлбөр.

Эдийн засгийн утга: эрэлтийн өр төлбөрийг банк нэн даруй төлөх ёстой. Шуурхай төлбөрийн хувьд банк үнэндээ мөнгөн хөрөнгөтэй байдаг.

Хэрэв үлдэгдлийн агшин зуурын хөрвөх чадвар дунджаас дээгүүр, урсгал хөрвөх чадвар хангалттай байгаа бол банк ашиггүй мөнгөн хөрөнгийн хэмжээг бууруулж болно.

Эрэлттэй байгаа өр төлбөрийг хөрвөх чадвартай хөрөнгөөр ​​нөхөх

CamL4 = Түргэн хөрвөх чадвартай хөрөнгө / Эрэлтийн өр төлбөр.

Эдийн засгийн утга нь CamL3-тай адил бөгөөд зөвхөн нэг сарын хугацаатай.

Эрэлттэй байгаа өр төлбөрийг банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгөөр ​​нөхөх нь өсөх хандлагатай байх ёстой. Одоогийн хөрвөх чадварын өсөлт нь банкны хуримтлагдсан хөрвөх чадварын тогтвортой байдлыг харуулж байна. Одоогийн хөрвөх чадварын түвшин өндөр байх тусам банк ирээдүйд тогтвортой ажиллах баталгаатай болно.

Банкны ашгийг CAMELS системийн дагуу үнэлэхдээ таван онооны үнэлгээний системийг ашигладаг.

Банкны хөрвөх чадварыг хадгаламжийн тогтворгүй байдал, банкны зээлийн эх үүсвэрээс хараат байдлын түвшин, хүүгийн хэлбэлзэл, хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хүртээмж, актив, өр төлбөрийн үр ашиг зэргийг харгалзан 1-5 хооронд тооцдог. удирдлага:

үнэлгээ 1 - Хүчтэй (хүчтэй)- банкны хөрвөх чадварын түвшин нь хөрвөх чадварын хангалттай хэмжээ, хөрөнгө босгох гадаад эх үүсвэрт чөлөөтэй нэвтрэх боломжоор хангагдсан тохиолдолд томилно;

үнэлгээ 2 - хангалттай (сэтгэл хангалуун) -хөрвөх чадварын үзүүлэлт нь банкны үйл ажиллагааны хэмжээ, шинж чанарын дагуу батлагдсан нормоос бага зэрэг өндөр байвал банкинд хуваарилсан. Ихэвчлэн хөрвөх чадвар буурч, зээлээс хамааралтай банкуудад хангалттай үнэлгээ өгдөг;

үнэлгээ 3 -Шударга (дунд зэргийн) -Түргэн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ нь богино хугацааны өр төлбөрийг нөхөх, зээлийн эх үүсвэрийг нэмэгдүүлэхгүйгээр харилцагчийн зээлийн хэрэгцээг хангахад хангалтгүй, түүнчлэн зээлсэн хөрөнгийн хэмжээ аль хэдийн оновчтой хэмжээнд хүрсэн буюу хэтэрсэн тохиолдолд банкинд шилжүүлэх;

үнэлгээ 4 - ахиу (хязгаарлах) -хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүд нь хүлээн зөвшөөрөгдсөн нормоос нэлээд доогуур, хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ бага, банкны оршин тогтнох аюулд орсон үед банкинд олгосон. Ийм үнэлгээтэй банкууд өрсөлдөх чадваргүй, банк зээлсэн хөрөнгийн өндөр үнэ төлөх ёстой;

CAMELS системийн давуу тал нь банкуудын үйл ажиллагааг үнэлэх стандарт арга юм. Үзүүлэлт тус бүрийн үнэлгээ нь тэдгээрийн өөрчлөлтийн үндсэн чиглэлийг тодорхойлдог бөгөөд хураангуй үнэлгээ нь банктай холбоотой зохицуулах байгууллагуудын шаардлагатай хөндлөнгийн оролцооны түвшинг илэрхийлдэг.

Үнэлгээний үндсэн зарчимБанкны найдвартай байдлын элемент бүр нь:

а) элемент бүрийн төлөв байдлыг тодорхойлсон үндсэн үзүүлэлтийг (коэффициент) онцлон тэмдэглэх;

б) үндсэн үзүүлэлтийн бодит утгыг холбогдох стандарт түвшинтэй харьцуулах;

в) үндсэн үзүүлэлтийн бодит утгыг бусад банкны үзүүлэлтүүдийн түвшинтэй харьцуулах;

г) чиг хандлагын дүн шинжилгээ, бүтцийн болон хүчин зүйлийн дүн шинжилгээ, хяналтын системийг судлах үр дүнгээр харгалзах элементийн төлөв байдлын талаархи дүгнэлтийг засах;

д) ирээдүйн найдвартай байдлыг урьдчилан таамаглах.

Техникийн хэрэглээ Орос дахь CAMEL

Өмнө нь тогтоогдсончлан CAMEL үнэлгээний системийг мэргэшсэн шинжээчдийн хийсэн банкны санхүү, эдийн засгийн үйл ажиллагаанд иж бүрэн, гүнзгий дүн шинжилгээ хийх замаар удирддаг. Энэхүү систем нь банк тус ​​бүр болон ижил төстэй банкуудын бүлэгтэй холбоотой найдвартай мэдээллийн баазтай байх дээр суурилдаг. Манай улсад ийм мэдээлэл хомс байгаа тул одоогийн байдлаар Орос улсад энэ системийг бүрэн хэмжээгээр ашиглах нь бодит бус байдлын талаар ярьж болно. Түүнчлэн CAMEL системийг ашиглахад Оросын арилжааны банкуудын нягтлан бодох бүртгэл, тайлагналын стандартын онцлог, буруу тайлагналын баримт бичигт саад учруулж байна. Тогтворгүй орчинд эдийн засгийн хөгжилЗагварын үзүүлэлтүүдийн үндэслэлтэй утгыг олж авах боломжгүй бөгөөд сонгосон үзүүлэлтүүдийн үндэслэлтэй шалгуур үзүүлэлтүүд бараг байхгүй хэвээр байна.

Оросын арилжааны банкуудын найдвартай байдлыг үнэлэхэд CAMEL үнэлгээний системийн зарим элементүүдийг ашиглах нь нэлээд үндэслэлтэй юм. Эдгээр элементүүд нь юуны түрүүнд арилжааны банкуудын найдвартай байдлыг үнэлэх шалгуур, зарим үзүүлэлтүүд юм. Банкуудын найдвартай байдлыг үнэлэх шалгуурын хувьд хөрөнгийн хүрэлцээ, хөрөнгийн чанар, хөрвөх чадвар, ашигт ажиллагаа, менежментийн үзүүлэлтүүд болон бусад зарим үзүүлэлтүүдийг, тухайлбал: нийт, түүнчлэн үндсэн хөрөнгийн эрсдэлийн хэмжээтэй харьцуулсан харьцааг ашиглахыг зөвлөж байна. -жигнэсэн хөрөнгө; нийт хадгаламжийн хэмжээнд тогтвортой хадгаламжийн эзлэх хувь; татсан эх үүсвэрийн нийт хэмжээнд банк хоорондын зээлийн эзлэх хувь; цэвэр ашгийг хөрөнгийн дундаж үнэд харьцуулсан харьцаа; нийт хөрөнгийн чанарын үзүүлэлт.

ОХУ-ын банкны практикт системийг нэвтрүүлэхэд саад болж буй гол шалтгаан нь олон үзүүлэлтэд (хөрөнгө оруулалтын хүрэлцээний харьцаанаас бусад) стандарт байхгүй байгаа явдал юм. тэдгээрийн норматив утга.

Энэхүү системийг ашиглах нь хөрөнгийн чанарт дүн шинжилгээ хийх, үнэлэх явдал юм. ОХУ-ын банкуудад энэ асуудал зөвхөн зээлийн багц болон үнэт цаасны багцтай холбоотой хэсэгчлэн шийдэгддэг. Бусад төрлийн хөрөнгийн хувьд чанарт дүн шинжилгээ хийх аргачлал байдаггүй.

CAMEL үнэлгээний системийн зарчмуудыг Оросын хэд хэдэн аналитик төвүүд (Банкны мэдээллийн агентлаг (ABI), Коммерсант өдөр тутмын сонин, Санхүүгийн мэдээллийн шинжилгээний төв (AFFI) арилжааны банкуудын үйл ажиллагааг үнэлэх аргачлалыг боловсруулахад үндэслэсэн болно. ), Үнэлгээний мэдээллийн төв, Санхүүгийн мэдээллийн агентлаг "Интерфакс-lOO", MBO "Оргбанк").

Тэд тус бүр өөрийн гэсэн шалгуур үзүүлэлтийн систем, тоон өөрчлөлтийн арга барилыг ашигласан.

Банкны хөрвөх чадварыг удирдах явцад менежерүүд уламжлалт байдлаар тодорхойлсон дараахь ажлуудыг нэгэн зэрэг шийдвэрлэх ёстой. банкны хөрвөх чадварын удирдлагын чиг үүрэг:

· Зээлийн эрэлт хэрэгцээг хангах;

· Хадгаламж эзэмшигчдийн мөнгөн хөрөнгөө татах хүсэлтийг хангах;

· Банкны зах зээлд найдвартай байдлыг харуулах;

· Ашиггүй хөрөнгө зарсны улмаас мөнгө үрэхгүй байх;

· Зах зээлээс татах нөөцийн өртгийг хязгаарлах;

· Банкны нийт ашгийг оновчтой болгох.

Хэдийгээр эхний ээлжинд даалгаврууд нь хоорондоо зөрчилдсөн мэт харагддаг, учир нь аливаа зээлийн эрэлтийг хангах нь татсан эх үүсвэрийн зардлыг хязгаарлах, хөрөнгөө ашиггүй захиран зарцуулах замаар хадгаламжийг татахад тавигдах шаардлагыг хангах нь бараг боломжгүй юм, гэхдээ боломжийн хязгаарлалтын хүрээнд. (стратегийн хязгаарын систем), тэдгээрийг шийдвэрлэх боломжтой. Тиймээс аливаа менежментийн үйл явцын нэгэн адил үүнийг ялгах шаардлагатай стратегийн болон тактикийн банкны хөрвөх чадварыг удирдах үйл явцын бүрэлдэхүүн хэсэг.

Түүхийн хувьд санхүүгийн зах зээл, тэдгээрийн салбарууд, төрийн мөнгөний зохицуулалтын тогтолцоо, банкны систем хөгжихийн хэрээр банкны хөрвөх чадварын удирдлагын янз бүрийн онолууд: арилжааны зээлийн онол, шилжүүлгийн онол, хүлээгдэж буй орлогын онол, хариуцлагын удирдлагын онол гэх мэт. Эдгээр нь бүгд сул талуудтай бөгөөд банкны нөөцийг удирдах стратеги, тактикийг сонгохдоо цэвэр хэлбэрээр ашиглах боломжгүй юм (Хүснэгтийг үз). . нэг). Гэсэн хэдий ч нөхцөл байдлаас шалтгаалан эдгээр онолын санал болгож буй арга барилыг бодит практикт ашигладаг бөгөөд банкны хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадварыг зохицуулах боломжийг олгодог.

Хүснэгт 2 Банкны төлбөрийн чадварын удирдлагын онолууд

Хөрвөх чадварын удирдлагын одоо байгаа онолууд ба бодит банкны практикт дүн шинжилгээ хийсний үндсэн дээр банкны төлбөрийн чадварыг хадгалах өөр аргуудыг тодорхойлох боломжтой: түүний менежерүүд шаардлагатай хэмжээний төлбөрийн хэрэгслийг (хөрвөх чадвартай хөрөнгө) нөөцөд байнга байлгах ёстой, эсвэл шаардлагатай үед санхүүгийн зах зээл дээр тэднийг татах чадвар. Эдгээр хувилбарууд нь үндсэн зүйлийн агуулгыг тодорхойлдог хөрвөх чадварын удирдлагын стратеги: хөрөнгийн удирдлагын стратеги, өр төлбөрийн удирдлагын стратеги, актив болон өр төлбөрийн удирдлагын стратеги. Тэдний үндсэн заалтуудыг хүснэгтэд тусгасан болно . 2.

Хүснэгт 3 Банкны хөрвөх чадварыг удирдах стратегийн гол заалтууд

Орчин үеийн практикт банкууд хөрвөх чадварын менежментийн стратегийн сүүлийн хэлбэрийг ашигладаг, учир нь энэ нь активын удирдлага, өр төлбөрийн удирдлагын стратегийн давуу талыг нэгэн зэрэг харгалзан үзэх, тэдгээрийн сөрөг үр дагаврыг саармагжуулах (хөрвөх чадварын хэт их нөөцийг бий болгох үед ашигт ажиллагааны түвшин буурах) боломжийг олгодог. хөрвөх чадварын зөрүү үүсэх үед мөнгөний зах зээл дээр хөрөнгө худалдаж авах замаар хөрвөх чадварыг хадгалахад анхаарлаа төвлөрүүлэхэд хүүгийн түвшин өндөр, төлбөрийн чадваргүй болох эрсдэл).

Банкны хөрвөх чадварт гадаад ба дотоод гэж хуваагддаг янз бүрийн үзүүлэлтүүд нөлөөлдөг. Тэднийг өмнө нь тайлбарласан. Банкны хөрвөх чадварыг удирдах стратеги боловсруулахдаа түүний менежерүүд гадаад орчны хөгжлийн боломжит нөхцөл байдлыг урьдчилан харж, хөрвөх чадварын нөөц, тэдгээрийн бие даасан бүрэлдэхүүн хэсгүүдийг бий болгох илүү бага хатуу шалгуурыг боловсруулах ёстой. Нэмж дурдахад хөрвөх чадварын удирдлагын стратеги нь банкны үйл ажиллагааны илүү тогтвортой бүтцийг бий болгохын тулд актив, пассив, тэдгээрийн үндсэн харьцааг зориудаар өөрчлөхийг тусгасан байх ёстой.

Урт хугацааны төлөвлөлтийн явцад сонгосон хөрвөх чадварын удирдлагын стратегийг хэрэгжүүлэхийн тулд банкны менежерүүд янз бүрийн аргыг ашиглаж болно. Тиймээс хөрөнгийн менежментийн стратеги нь банкны үүргээ цаг тухайд нь биелүүлэхийн тулд хөрвөх чадвартай хэлбэрээр нөөцлөх шаардлагатай төлбөрийн хэрэгслийг тооцоолоход хандах хандлагыг шаарддаг. Энд онол нь хоёр өөр аргыг нэрлэж байна: хувьцааны сангийн аргаболон сан хөрвүүлэх арга.

Хувьцааны сангийн аргаБанкны татсан эх үүсвэрийн бүтцэд дүн шинжилгээ хийсний үндсэн дээр хөрвөх чадварын нөөцийг бий болгох, тэдгээрийн төрөл тус бүрээр нь нөөцийн хувь хэмжээг тогтоодог. Үүний дагуу шингэн хэлбэрээр хадгалагдах хөрөнгийн хэмжээг (эхний болон хоёрдугаар шатны нөөцийн эзлэх хувийг) тооцдог. Өр төлбөрийг эргэлтийн хөрөнгөд байршуулах тухай цаашдын шийдвэрийг тэдгээрийг татах төрөл, хугацаанаас үл хамааран гаргадаг. Менежерийн гол үүрэг бол бүх үйл ажиллагааны хүрээнд банкны хүүгийн ашгийг нэмэгдүүлэх явдал юм.

Сангийн хөрвүүлэлтийн аргаӨр төлбөрийн төрлөөс хамааран захиалгын хувь хэмжээг ялгахаас гадна янз бүрийн төрлийн нөөцийг хуваарилах үндсэн чиглэлийг тодорхойлохыг шаарддаг. Жишээлбэл, хүн амын хадгаламж - хүн амд олгосон зээл, үнэт цаасанд; корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн хадгаламж - харгалзах зээл гэх мэт. Хүүгийн орлогыг энд үйл ажиллагааны тусдаа бүлгүүдийн хүрээнд удирддаг.

Банкны хариуцлагын удирдлагын стратегитай холбоотой нөөцийн байрлалыг удирдах арга, банкинд нээгдсэн зээлийн хязгаарын хэмжээг хоёр дахь ээлжийн нөөц гэж тооцож. Ийм нөхцөлд банк нь эдгээр нөөцийг амархан зарагдах боломжтой, хөрвөх чадвартай үнэт цаасны багц хэлбэрээр урьдчилан бүрдүүлдэггүй, харин татан авсан эх үүсвэрээ илүү ашигтай, гэхдээ хөрвөх чадвар багатай активт байршуулж, тэдгээрийг эргүүлэн татах тохиолдолд тооцдог. зах зээл дээр өр төлбөрийн шаардлагатай хэмжээг худалдан авах. Энэ арга нь нэг талаас банкны идэвхтэй үйл ажиллагааны ашиг орлогыг нэмэгдүүлэх боломжийг олгодог боловч нөгөө талаас зах зээл дээрх нөөцийн үнэ өсөх, эсвэл нээлттэй байгаа хэдий ч эрсдэл нэмэгдэхэд хүргэдэг. хязгаартай бол банк шаардлагатай хэмжээний эх үүсвэрийг худалдан авах боломжгүй болно.

Сүүлийн үед хариуцлагын менежменттэй холбоотой өөр нэг арга баруунд өргөн тархсан: зээлийн удирдлагын арга . Үүний мөн чанар нь хэрэв та зээлээ сунгахгүй бол зээлийн хөрөнгө оруулалтаас чөлөөлөгдөж болох хөрөнгийн хэмжээг харгалзан үзэх бөгөөд зөвхөн хугацаа нь дуусч байгаа яаралтай хөрөнгөд найдахаас гадна одоо байгаа зээлээ зарах явдал юм. Төв банк болон бусад зээлийн байгууллагууд дахь вексель зээлдэгч, факторинг, форфейтингийн үйл ажиллагаа явуулах гэх мэт. Үүний тулд зөвхөн зээлийн гэрээ байгуулах замаар зээл олгохоос гадна вексель, бонд ашиглах нь зүйтэй. (зээлийн багцыг үнэт цаасжуулах арга), түүнчлэн зээл олгох эрх.

Хөрвөх чадварын удирдлагын янз бүрийн аргуудтай нягт холбоотой байдаг нь хөрвөх чадварын хэрэгцээг үнэлэх аргууд юм. Гол нь шаардлагатай хөрвөх чадварын нөөцийн хэмжээ, стандарт зээлийн хүсэлтийг бэлэн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээтэй харьцуулсан сангийн бүтцийн арга юм. хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийн арга, янз бүрийн төрлийн активын эзлэхүүний харьцаа, тэдгээрийн дагуу бүлэглэсэн өр төлбөрийн харьцааг тооцоолно гэж үзвэл, хөрөнгийн эх үүсвэр, ашиглалтын арга , Банкны байгуулсан гэрээ, хэлцэлд заасан мөчид орж ирж буй болон гарч буй хөрөнгийн хэмжээг нягтлан бодох бүртгэлийн үндсэн дээр хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээг үнэлэх. Эдгээр гэрээний дагуу үндсэн шаардлага, үүрэг (зээл төлөх, олгох, хадгаламж татах, буцаах), хүүгийн төлбөрийг хоёуланг нь нягтлан бодох бүртгэлийн тухай ярьж байна. Эдгээр тооцоог хийхдээ зөвхөн балансын хөрөнгө, өр төлбөр төдийгүй форвард хэлцлийн нэхэмжлэл, өр төлбөр болон бусад балансын гадуурх нэхэмжлэл, өр төлбөрийг харгалзан үзнэ.

Банкны их хэмжээний хүүгийн бус орлого, зардлыг харгалзан үзэх нь зүйтэй: шимтгэлийн хүлээгдэж буй хэмжээ, банкны харилцагчдын үйлчилгээний төлбөртэй холбоотой төлөвлөсөн үйл ажиллагааны зардал, банкийг хадгалах үйл ажиллагааны бус зардал. болон түүний боловсон хүчин, түүнчлэн банкийг хөгжүүлэхэд шаардагдах хөрөнгийн зарцуулалт. Ялангуяа цалин хөлс, түрээсийн төлбөр, мэдээлэл, харилцаа холбооны үйлчилгээний төлбөр гэх мэт томоохон тогтмол зардлыг бүртгэх нь чухал юм.

Эхний хоёр арга нь түргэн шуурхай хөрвөх чадварыг удирдахад илүү чиглэгддэг, учир нь тэдгээр нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн өнөөгийн хэрэгцээг харуулж байгаа боловч ирээдүйд банк тодорхой үүргээ биелүүлэх шаардлагатай үед хэр зэрэг өөрчлөгдөхийг тооцоолох боломжийг бидэнд олгодоггүй. үйлчлүүлэгчид болон урд талын үйлчлүүлэгчид. Сүүлчийн арга нь хангалттай урт хугацааны төлөвлөлтийн хугацаанд хөрвөх чадварын илүүдэл / хомсдолын динамикийг урьдчилан таамаглах боломжийг олгодог бөгөөд миний бодлоор хөрвөх чадварын удирдлагын шийдвэрийг дэмжих хамгийн үр дүнтэй хэрэгсэл юм.

Сангийн бүтцийн арга хадгаламж, зээлийг баталгаажуулахад шаардагдах хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээг тодорхойлохдоо янз бүрийн үйл явдлын магадлалыг харгалзан үздэг. Энэ тохиолдолд актив, пассивын менежер нь хамгийн сайн, хамгийн муу, магадгүй зарим нэг завсрын хөрвөх чадварын байр суурийг тодорхойлж, банк өөрөө өөрийгөө олж болох, бүх боломжит нөхцөл байдлын магадлалыг тодорхойлж чадна. Эцэст нь хөрвөх хөрөнгийн хувьд банкны хүлээгдэж буй хэрэгцээ = үр дүнгийн магадлал * А нөхцөл байдалд хүлээгдэж буй алдагдал эсвэл илүүдэл + үр дүнгийн магадлал B * Б нөхцөл байдлын хүлээгдэж буй алдагдал эсвэл илүүдэл +... +...

Бүх боломжит үр дүнгийн хувьд дараах нөхцөл хангагдсан байна: үр дүнгийн магадлал А + үр дүнгийн магадлал B +... = 1.

Сангийн бүтцийн аргын гол сул тал бол банкны тодорхой хадгаламж, зээлийн эцсийн хугацааг харгалзахгүйгээр банкны хөрвөх чадварыг урьдчилан таамаглах явдал юм: дээр дурдсан журмаар бий болсон хөрвөх чадварын нөөц нь хэт их эсвэл хэт их байж болно. одоогийн төлбөрийг хийх үед хангалтгүй.

Хөрвөх чадварыг удирдах банкны журам нь дараахь шаардлагыг хангасан байх ёстой.

· Банкны бүх төрлийн актив / өр төлбөр / балансаас гадуурх өр төлбөрийн төлбөрийн урсгалыг харгалзан үзэх;

· Хөрвөх чадварын байдалд тогтмол, өдөр бүр дүн шинжилгээ хийх, хяналт тавих;

· Ирээдүйн үйл явдлын таамаглалыг бий болгохдоо өмнөх үеийн өгөгдлийн динамикийг харгалзан үзэх;

· Ирээдүйд үйл явдлыг хөгжүүлэх хэд хэдэн хувилбарт найдах (сценари загварчлал);

· Банкны удирдлагад эх үүсвэр татах, байршуулах, банкны хүүгийн бодлогыг тодорхойлох шийдвэр гаргах удирдлагын тайлагналын хэрэгсэл байх.

Хөрвөх чадварын удирдлагын технологид тавигдах шаардлагууд нь нэг талаас одоогийн нөхцөл байдалд дүн шинжилгээ хийх, үйл ажиллагааны удирдлагын шийдвэр гаргах, нөгөө талаас янз бүрийн хувилбаруудын дагуу банкны хөрвөх чадварын төлөв байдлыг урьдчилан таамаглах боломжийг олгодог.

Одоогийн байдлаар банкуудын хөрвөх чадварын асуудлын ихэнх судлаачид мөнгөн гүйлгээний урьдчилсан мэдээг (төлбөрийн хуанли) хөрвөх чадварын удирдлагын гол хэрэгсэл болгон ашиглаж, банкны хөрвөх чадварын төлөв байдлын хамгийн найдвартай, бодитой таамаглалыг өгдөг.

Хөрвөх чадварын шинжилгээний энэ хэлбэрийг сонгох гол үндэслэл нь банкны хөрвөх чадварыг удирдах ажил юм. Энэ нь тодорхой хугацааны туршид хөрөнгийн хомсдол үүсч болзошгүй гэсэн асуултад хариулах чадвартай банкны хөрвөх чадварыг шинжлэх хэрэгсэл юм. Одоогийн болон ирээдүйн мөнгөн гүйлгээг урьдчилан таамаглах нь хөрвөх чадварын хүндрэлийг урьдчилан таамаглах, үүний дагуу асуудлыг шийдвэрлэхэд шаардлагатай арга хэмжээг цаг алдалгүй авах, банкны бодлогыг тохируулах боломжийг олгодог.

Урьдчилан таамаглах бие даасан үр дүн нь өөр хувилбаруудыг тодорхойлдог урьдчилан таамаглах параметрүүдээр дамжуулан банкны хөрвөх чадварын хэрэгцээний хувилбарын загварчлалын бие даасан элементүүдийг боловсруулж хэрэгжүүлэх явдал юм. Гурван үндсэн хувилбар байдаг (хэдийгээр банкинд илүү олон хувилбарыг тодорхойлж болно):

· Түүхэн статистик мэдээлэлд үндэслэн тооцоолсон төлбөрийн урсгал бүхий хямралын үзэгдэлгүй банкны үйл ажиллагааны стандарт хувилбар;

· Санхүүгийн зах зээлд хямралын үзэгдэл байхгүй үед банкны өөрийн үйл ажиллагааны таагүй хүчин зүйлстэй холбоотой "банкны хямрал"-ын хувилбар;

· Санхүүгийн зах зээлийн хямралтай холбоотой "зах зээлийн хямрал"-ын хувилбар.

Урьдчилан таамаглах цаг хугацаа. Ирэх жилийн хөрвөх чадварын урьдчилсан таамаглалыг оновчтой таамаглал болгон ашигладаг. Урьдчилан таамагласан хугацааг ийнхүү сонгох болсон шалтгаан нь дараах байдалтай байна. Нэг талаас, урьдчилан таамаглах хугацаа нь ирээдүйг нэлээд чөлөөтэй харж, "маргааш биш" гэж дуусах ёстой, нөгөө талаас хэт урт (жишээлбэл, нэг жилээс 3 жил ба түүнээс дээш) бол таамаглалын алдаа гарах магадлал нэмэгддэг.

Жилийн урьдчилсан таамаглалыг оновчтой гэж сонгох бас нэг шалтгаан нь банкууд дараагийн хуанлийн жилийн бизнес төлөвлөгөө боловсруулж байгаа тул бэлэн мөнгөний урсгалын богино хугацааны хөгжлийн хөтөлбөрийг боловсруулахдаа харгалзах мөнгөн гүйлгээний таамаглалыг анхаарч үзэх хэрэгтэй. Банк.

Урьдчилан таамаглалын салангид байдал. Ерөнхийдөө хөрвөх чадварын дүн шинжилгээ, таамаглалын салангид байдал нь тавьсан зорилгоос хамаарна. Түргэн хөрвөх чадварын менежментийн хувьд хөрвөх чадварын өдөр тутмын урьдчилсан мэдээг гаргах шаардлагатай. Санал болгож буй хугацаа (нэг жил хүртэл) болон зорилтуудыг харгалзан сар бүрийн мөнгөн гүйлгээний урьдчилсан мэдээг үндсэн арга болгон ашиглахыг санал болгож байна.

Төлбөрийн урсгалыг хөрөнгө / өр төлбөр / балансын гадуурх өр төлбөрөөр нарийвчлан гаргах. Мөнгөн гүйлгээг дараах шинж чанаруудаар хоёр төрөлд ангилахыг санал болгож байна.

Үйлчлүүлэгчийн урсгал- үйлчлүүлэгч, хуулийн этгээд, хувь хүмүүсийн дансанд байгаа хөрөнгийн хөдөлгөөн, түүний дотор зээлийн үйл ажиллагааны хөрөнгийн хөдөлгөөн. Эдгээр үзүүлэлтүүдэд нөлөөлөх боломжтой хэдий ч (зээл, санхүүжилтийн зохистой бодлого баримталснаар) харилцагчийн сүлжээн дэх хөрөнгийн хөдөлгөөн тогтворгүй бөгөөд урьдчилан таамаглахад хэцүү байдаг. Ерөнхийдөө зээлийн эргэн төлөлт / олгох, үйлчлүүлэгчид банкинд байршуулсан яаралтай мөнгөө буцааж авах нь харьцангуй тодорхой байж болно.

Банкны өөрийн үйл ажиллагаа- үнэт цаастай хийсэн үйл ажиллагаа, банк хоорондын зээлийн үйл ажиллагааны хөрөнгийн хөдөлгөөн, ОХУ-ын Банктай хийсэн үйл ажиллагаа (РЕПО, зээл, хадгаламж), өөрөөр хэлбэл хөрөнгийн тодорхой хөдөлгөөнтэй хэрэгслүүд.

Санал болгож буй гүйлгээг бүлэглэх гол шалтгаан нь үйлчлүүлэгчийн мөнгөн гүйлгээ ба өөрийн хөрөнгийг удирдах арга барилын үндсэн ялгаанаас үүдэлтэй юм. Банкны хөрвөх чадварыг удирдах аливаа технологийн даалгавар бол үйлчлүүлэгчийн мөнгөн гүйлгээг үнэлэх, урьдчилан таамаглах хандлагыг санал болгох бөгөөд урьдчилсан мэдээний үр дүнд үндэслэн ирээдүйн нөхцөл байдалд (хөрөнгө мөнгөний илүүдэл, хомсдол) хийх боломжтой арга хэмжээний хувилбаруудыг авч үзэх явдал юм. : банкны үйл ажиллагаагаар дамжуулан хөрвөх чадварын зөрүүг нөхөх эсвэл нөхцөл байдалд оппортунист хэрэглүүрээр нөлөөлөх, жишээлбэл, харилцагчийн зохистой бодлогыг баримтлах замаар.

Банкны ирээдүйн мөнгөн гүйлгээний үнэлгээ. Банкны динамик хөрвөх чадварыг үнэлэхийн тулд банкны хөрвөх чадварын ирээдүйн төлөв байдал, үйлчлүүлэгчийн мөнгөн гүйлгээний урьдчилсан таамаглалыг бодитой үнэлэх боломжийг олгодог математикийн төхөөрөмж шаардлагатай.

Банкны мэдээлэлд дүн шинжилгээ хийх үндсэн аргууд нь одоогийн мэдээллийн статистик дүн шинжилгээнд суурилдаг. Дүрмээр бол ихэнх тохиолдолд дадлагажигчдыг ирээдүйд харгалзах өгөгдлийн магадлалын зан төлөвийг олж авахын тулд өнгөрсөн статистикийн хамаарлыг судлахыг зөвлөж байна. Гэсэн хэдий ч шалгуур үзүүлэлтүүдийн динамик дээр суурилсан хандлага нь судлагдсан өгөгдлийн статик шинж чанарыг харгалзан үзэж, цаг хугацааны интервалд хуваахгүйгээр зөвхөн банкны үзүүлэлтүүдийн ирээдүйд гарах магадлалын үнэлгээг өгдөг арга барилаас илүү үр дүнтэй байдаг. .

Хоёр аргын давуу талыг (магадлал ба динамик) хослуулахын тулд цаг хугацааны цувралын шинжилгээний үр дүнг банкны мэдээллийн ирээдүйн боломжит утгыг урьдчилан таамаглах загварт ашиглах нь зүйтэй гэж үзэж байна. Анхны өгөгдлийн хувьд үйлчлүүлэгчийн мөнгөн гүйлгээ эсвэл хувь хүний ​​банкны өр төлбөрийн утгыг ашиглах боломжтой (жишээлбэл, хувь хүнээс хадгаламж руу татсан хөрөнгө, хуулийн этгээдийн харилцах данс гэх мэт).

Гадаад шокын хувьд мөнгөний нийлүүлэлт, улс орны инфляци, экспортолсон түүхий эдийн үнэ зэрэг макро эдийн засгийн үзүүлэлтүүд, түүнчлэн улс төрийн болон дэд бүтцийн янз бүрийн өсөлтийг тусгасан үзүүлэлтүүдийг (жишээлбэл, найдвартай банк бус хөрөнгө оруулалт бий болсон) ашиглахыг зөвлөж байна. бүтээгдэхүүн).

Хугацааны цувааны загварыг ашиглахын гол давуу тал нь тэдгээрийн давтагдах байдал, өөрөөр хэлбэл аль хэдийн гарч ирсэн шинэ өгөгдлийг ашиглан шинэ хугацааны интервал бүрт загваруудыг байнга дахин тооцоолох чадвар юм.

Банкны мэдээллийн дэд бүтэц. Банкны хөрвөх чадварыг удирдахын тулд банкинд болж буй бүх үйл явц, тухайлбал зээл олгох (төлөвлөлтөөс эхлэн), хадгаламж татах, балансаас гадуурх гүйлгээ хийх, банкны төлөв байдалд нөлөөлж болох бүх үйл ажиллагааны талаархи үйл ажиллагааны мэдээлэл шаардлагатай. хөрвөх чадвар.

Ихэнх ийм мэдээллийн хүртээмж, хүртээмжтэй байдлын асуудлыг аливаа байгууллагын удирдлагын үндэс суурь болох мэдээллийн банкны нэгдсэн системээр шийдэж болно. Банкны нэгдсэн систем гэдэг нь банк нэг механизм болж ажиллах, удирдлагын үр ашгийг бүхэлд нь нэмэгдүүлэх боломжийг олгодог мэдээллийн технологийн цогц гэж ойлгогддог.

Төслийн хэрэгжилт нь дараахь зүйлээс бүрдэнэ үе шатууд :

1. Төлбөрийн урсгалын ангилал ... Үйлчлүүлэгч болон банкны үйл ажиллагааны хүрээнд төлбөрийн урсгалыг идэвхтэй, идэвхгүй үйлдлээр нь орж ирэх, гарах, төлөвлөсөн, урьдчилан тооцоолсон гэж ангилах аргачлалыг боловсруулсан. Аргачлалын программ хангамж, технологийн хэрэгжилт нь төлбөрийн хуанлийн одоо байгаа мэдээллийн сан, мөн банкны аналитик балансын суурь, байгуулсан болон төлөвлөсөн гэрээний дотоод нягтлан бодох бүртгэлийн тогтолцоог бүрдүүлдэг.

2. Түүхэн үеийн төлбөрийн бүтцийн талаархи мэдээллийг цуглуулах, системчлэх (өмнөх 2 жил) болон одоогийн төлбөрийн талаарх мэдээллийг цуглуулах, хуримтлуулах технологийг нэвтрүүлэх, цаашдын статистик дүн шинжилгээ хийх.

3. Хөрвөх чадварын эрсдэлийн эх үүсвэрийг тодорхойлох, дүн шинжилгээ хийх ... Төлбөрийн чадварын эрсдлийн эх үүсвэрийг хөрөнгийн / өр төлбөр, нэхэмжлэл / өр төлбөрийн бодит бүтэцтэй холбоотой, эцсийн хугацаатай холбоотой бүтцийн болон төлбөрийн урсгалын бүтцэд сөргөөр нөлөөлж болзошгүй таагүй эсвэл санамсаргүй үйл явдал тохиолдсонтой холбоотой магадлал гэж хуваагддаг. төлбөрийн өдөр.

Боловсруулсан аргачлал нь дараах эх сурвалжийг онцолсон эсвэл хөрвөх чадварын эрсдэлт хүчин зүйлстодорхой төрлийн төлбөрийн бүлэг дээр үүссэн:

1) бүтцийн: нөхцлийн хүрээнд заавал төлөх төлбөрийн урсгалын хэмжээг бий болгодог гэрээний нэхэмжлэл, үүргийн тэнцвэргүй байдлаас үүдэн төлөвлөсөн төлбөрийн урсгалд үүсэх хөрвөх чадвараа алдах эрсдэл;

2) зээлсэн хөрөнгийн гадагш урсах эрсдэл;

3) зээлийн эрсдэлийг хэрэгжүүлэхтэй холбоотой хөрөнгийг хүлээлгэн өгөхгүй байх, буцааж өгөхгүй байх эрсдэл;

4) зах зээлийн эрсдэлийг хэрэгжүүлэхтэй холбоотой хөрвөх чадвараа алдах эрсдэл, i.e. энэ өдөр санхүүгийн зах зээлд орж ирж буй төлбөрийн хэмжээгээр төлөвлөсөн үнээр хөрөнгийг зарах боломжгүй байх;

5) үйл ажиллагааны эрсдэлийг хэрэгжүүлэхтэй холбоотой хөрвөх чадвараа алдах эрсдэл, i.e. банкны төлбөр тооцоог жигд гүйцэтгэх үйл явцын үйл ажиллагааны алдаа, үйл ажиллагааны доголдол;

6) банкны хувьд худалдан авсан хөрвөх чадварын эх үүсвэрийг хаахтай холбоотой хөрвөх чадварын эрсдэл, жишээлбэл, банк хоорондын зах зээл дэх банкны хязгаарыг хаахтай холбоотой.

Хөрвөх чадварын менежментийн хувилбарын аргачлалыг хэрэгжүүлэхэд тулгарч буй гол бэрхшээл нь Оросын банкууд мэдээллийн зохих агуулахыг хараахан хэрэгжүүлээгүй, бүлэг, нөхцөл, арга хэрэгсэл, бүтцийн хүрээнд төлбөрийн бүтцийн талаар хангалттай статистик мэдээлэл цуглуулаагүй байгаа явдал юм. шинжилгээ, загварчлалын статистик аргуудыг ашиглах боломжийг олгодог нэгжүүд.

Хэрэв банкин дахь бүх төлбөр тооцоог урьдчилан таамаглах боломжтой байсан бол хөрвөх чадвартай хөрөнгийн ирээдүйн үлдэгдлийг төлбөрийн тэнцэл дээр эхний хэмжээ болгон тооцох боломжтой болно. Дараа нь хөрвөх чадварыг урьдчилан таамаглах асуудлыг энгийнээр шийдэх болно: хэрэв авч үзсэн дүн шинжилгээний хүрээнд хөрвөх чадвартай хөрөнгийн үлдэгдэл тэгээс их байвал хөрвөх чадварыг хангаж, тэгээс бага бол арга хэмжээ авах шаардлагатай. Хөрвөх чадварыг урьдчилан таамаглах хамгийн алдартай аргуудыг авч үзье.

Коэффицентийн шинжилгээ

Хөрвөх чадварын харьцаа нь тоологч хэсэгт активын бүлэг (ихэвчлэн хөрвөх чадвартай), хуваарьт хэсэг бүлэг өр төлбөр (ихэвчлэн эрэлтийн дагуу эсвэл богино хугацаатай) бүхий фракц юм. Ердийн жишээ бол CBR-ийн хөрвөх чадварын харьцаа юм. Хөрвөх чадварын олон янзын харьцаа байдаг боловч тэдгээрийн хэрэглээний мөн чанар нь ойролцоогоор ижил байдаг: харьцааны динамикийг ажиглаж, босго утгыг тогтоож, тэдгээрт хүрэх үед "дохио" өгнө. Энэ аргын давуу тал нь тооцооллын энгийн байдал, ойлгомжтой байдал юм. Сул тал нь ихэвчлэн статик тооцоолол, хэт албан ёсны хандлага, урьдчилан таамаглах хэрэгсэл дутагдалтай байдаг.

Завсарлагааны арга буюу цоорхойн шинжилгээ

Энэ нь ижил хугацаатай хөрөнгө, өр төлбөрийн бүлгүүдийг борлуулах / дуусгавар болгох хүртэл харьцуулдаг. Хэрэв хөрөнгө цөөн байвал (жишээ нь цоорхой байгаа бол) хөрвөх чадварын эрсдэл бий болно. Цоорхой том байх тусам эрсдэл ихэсдэг. Хамгийн гол асуудал бол тодорхойгүй хугацаатай хөрөнгө, өр төлбөрийг хэрхэн он, сар, өдрийг тогтоох вэ гэдэг дээр дурдсанчлан хэтэрхий олон байна. Цоорхойн шинжилгээний дэвшилтэт өөрчлөлт бол матрицын арга юм. Энэ нь илүү сонирхолтой зургийг өгдөг боловч ижил сул талуудтай. Мэдээллийн технологийн орчин үеийн хөгжлийг дагаад эдгээр аргуудыг хуучирсан гэж үзэж болно.

Мөнгөний урсгалын шинжилгээ

Мөнгөн гүйлгээний шинжилгээ, эсвэл энгийнээр төлбөрийн хуанли илүү орчин үеийн хандлага юм. Олон хүмүүсийн үзэж байгаагаар түүний бүтээн байгуулалт нь хөрвөх чадварыг шинжлэх гол түлхүүр юм. Гэрээнд төлбөрийн хугацаа, хэмжээг заагаагүй албан тушаалын хувьд шинжээчид үүнийг урьдчилан таамаглахыг оролдож байна. Уг нь ам.доллар, нефтийн үнийг таамаглах шиг хэцүү. Янз бүрийн мэргэжилтнүүдтэй ярилцлага хий, тэгвэл та тэдний талаар мэдэхгүй байсан нь дээр байх тийм олон тооны таамаглалуудыг авах болно. Гэсэн хэдий ч энэ арга нь давсны үр тариа агуулдаг. Алдаа нь ихэвчлэн хуанли бүтээх нь өөрөө төгсгөл болж хувирдагт оршдог боловч үнэн хэрэгтээ энэ нь хөрвөх чадварыг урьдчилан таамаглах, дүн шинжилгээ хийх завсрын үе шат (эсвэл хэрэгсэл) юм.

Хөрвөх чадварын дэрний тооцоо

Энэ бол ашигтай санааг агуулсан өөр нэг арга юм - харилцагчийн гэнэтийн төлбөрийг хангахын тулд хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцийг тооцоолох. Тооцоолсон хувьцааг бэлэн байгаа хөрөнгөтэй харьцуулна. Дэвшилтэт хувилбаруудад дэрний нийт эзэлхүүн нь хөрвөх чадварын хэд хэдэн түвшинд бүтэцлэгдсэн байдаг. Зөөлөн арга нь нэг ёсондоо мөнгөн гүйлгээг урьдчилан таамаглахаас өөр хувилбар бөгөөд статистик дүн шинжилгээ хийхэд илүү тохиромжтой. Төлбөрийн огноо, хэмжээг урьдчилан таамаглахаас илүү тодорхой хугацааны туршид харилцагчийн мөнгө татах боломжийн хязгаарыг тооцоолох нь илүү хялбар байдаг. Хэрэв бид төлбөрөө хэзээ төлөхийг олж мэдэх боломжгүй бол хөрвөх чадварын нөөцийг бэлэн байлгах болно. Хамгийн гол бэрхшээл бол нөөцийн оновчтой хэмжээг хэрхэн тодорхойлох явдал юм. Тэд энд ихэвчлэн хэтэрхий энгийн байдлаар ажилладаг: тэд үүргээ бүлэг болгон хувааж, бүлэг бүрээс тодорхой хувийг авч, нэмдэг. Тиймээс тэд сайн санааг сүйтгэж, эцэст нь бүх зүйлийг өчүүхэн коэффициентийн шинжилгээ болгон бууруулж байна.

Практикт эдгээр бүх аргууд нь хөрвөх чадварын дүн шинжилгээ, удирдлагын тогтолцооны зөвхөн нэг хэсэг бөгөөд зөвхөн тодорхой дэд ажлуудыг шийдэж чаддаг. Иймээс илүү сайн үр дүнг өгдөг эдгээр аргуудын сайн хослол байж болно.

Жишээлбэл, төлбөрийн хуанлийн аргууд болон хөрвөх чадварын дэр (нөөц) хоёрын нийтлэг хослолд дүн шинжилгээ хийцгээе.

Бид бүх төлбөрийг гэрээний болон захиалгат гэсэн хоёр төрөлд хуваана. Гэрээнийх нь илүү урьдчилан таамаглах боломжтой. Бид төлбөрийн хуанлигаа зөвхөн гэрээний төлбөрөөс бүрдүүлдэг бөгөөд эрэлт хэрэгцээтэй төлбөрийн хувьд тэдгээрийг баталгаажуулахад шаардагдах хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцийг ("дэр") бүрдүүлэх болно. Энэ албан тушаалыг төлбөрийн хуанли эсвэл хөрвөх чадварын нөөцийг тооцоолохдоо харгалзан үзнэ.

Хэрэв ийм хуанли дээр үндэслэн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн үлдэгдлийн урьдчилсан тооцоо нь хөрвөх чадварын нөөцөөс их байвал хөрвөх чадвар илүүдэлтэй байна гэж бид үзэж байна. Хэрэв бага бол сул тал болно.

Идэвхтэй гэрээ болон төлөвлөсөн / урьдчилсан тооцоо (бизнес төлөвлөгөөг харгалзан) хоёуланг нь төлбөрийн хуанлид оруулсан болно. Нөлөөлөл нь маш том бөгөөд хоёрдмол утгагүйгээр төлөвлөх / урьдчилан таамаглах боломжгүй албан тушаалын хувьд хувилбаруудыг (хувилбар) авч үздэг. Эрэлтийн дансны талаар найдвартай таамаглал дэвшүүлэх боломжгүй гэвэл хэтрүүлсэн болно. Та жилийн чиг хандлагыг маш нарийн төлөвлөх / урьдчилан таамаглах боломжтой. Үүнийг календарьт оруулах, мөн чиг хандлагын эргэн тойрон дахь хэлбэлзэлд тактикийн хөрвөх чадварын нөөц бүрдүүлэхийг зөвлөж байна.

Банкны хөрвөх чадварт дүн шинжилгээ хийхдээ хөрвөх чадварын шаардагдах нөөцийг урьдчилан таамаглах нь маш чухал юм.

Тактикийн хөрвөх чадварын нөөц Үүнийг хэд хэдэн бүрэлдэхүүн хэсгүүдийн нийлбэр гэж тодорхойлоход тохиромжтой бөгөөд тус бүр нь өөрийн бүлгийн албан тушаалын төлбөрийг хангах зорилготой юм. Эдгээр албан тушаалын нийлбэр нь бүх эрэлтийн дансыг заавал хамрах ёстой бөгөөд зээлийн шугамын ашиглагдаагүй хязгаарыг нөхөх нь зүйтэй бөгөөд зарим тохиолдолд бусад албан тушаалуудыг харгалзан үзэх шаардлагатай. Үндсэн хэсэг нь дүрмээр бол эрэлтийн дансны нөөц юм. Нөөцийг тооцоолох зарчим нь дараахь үндэслэл дээр суурилдаг: дансанд гэнэт орж ирсэн мөнгийг "халуун" (тогтворгүй) гэж үздэг бөгөөд тэдгээрийг 100% нөөцөлж авдаг. Зөвхөн дансандаа "төлбөр тооцоо" хийсний дараа (тогтворжсоны дараа) тэдний нөөц тодорхой хувь (20 - 50%) хүртэл буурдаг.

Тактикийн нөөцийн нэг хэсэг болгон тодруулах нь зүйтэй үйл ажиллагааны хөрвөх чадварын нөөц 3 хүртэлх хоногийн хугацаанд хөрвөх чадварыг хадгалах шаардлагатай. Үүнийг 3 хоногийн дотор харгалзах бүлгийн дансны цэвэр хасалтын хувь, өгөгдсөн магадлалтай (жишээ нь, 0.95) хамгийн их хэмжээтэй тэнцүү байгаа одоогийн үлдэгдлийн хэсэг гэж тодорхойлж болно.

Бүтээл хөрвөх чадвартай хөрөнгийн стратегийн нөөц хөрвөх чадварын удирдлагын ухаалаг бодлогын нэг илрэл гэж үзэж болно, өөрөөр хэлбэл нөхцөл байдал хүндэрсэн тохиолдолд идэвхтэй арга хэмжээ болно.

Үндсэндээ хөрвөх чадварыг зохицуулах механизмыг дотоод ба гадаад (системийн) гэсэн 2 төрөлд хувааж болно.

Хөрвөх чадварыг зохицуулах механизмыг схемийн дагуу дараах диаграммд үзүүлэв.

Дотоод механизмууд.Дотоод хэрэглүүр гэж банк бие даан ашиглаж, түүнд үндэслэн үйл ажиллагаагаа төлөвлөх боломжтой хэрэгсэл гэж ойлгогддог.

Хариуд нь дотоод хэрэгслийг үйл ажиллагааны болон стратегийн гэж хувааж болно.

TO ажиллагаатайхөрвөх чадвартай үнэт цаас, деривативтай хийсэн гүйлгээ орно санхүүгийн хэрэгсэл, банкуудын валютын болон хүүгийн эрсдэлээс хамгаалах. Гуравдагч этгээдийн банкуудын нээлттэй зээлийн шугам, ОХУ-ын Банкны дахин санхүүжилтийн хэрэгсэл, мөн өрийн зах зээл дээр урт хугацааны зээл татах зэрэг жишээнүүд (үндсэндээ эдгээр нь дээр дурдсан банкуудын өөрийн үйл ажиллагаа юм).

Энэ төрлийн хэрэгслийг ашиглах гол сул тал бол Оросын банкны зах зээлийн харьцангуй тогтворгүй байдал юм. Энэ нь жишээлбэл, гадаад зээл авахад хүндрэл үүсч, банктай холбоотой асуудал гарч болзошгүй гэж сэжиглэж байгаа тохиолдолд ОХУ-ын Банк дахин санхүүжилтийг хязгаарлах зэргээр илэрхийлэгддэг.

Энэ тохиолдолд шийдэл бол хувьслын хувилбарын хүрээнд хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн нөөц бүрдүүлэх хэрэгцээ юм. Хөрөнгийн оновчтой нөөцийг эргээд математик загвар (жишээ нь, цаг хугацааны цувралын олж авсан таамаглалын итгэлийн интервал) ашиглан тодорхойлж болно.

Примс руу стратегийндотоод механизмд банкны зах зээл дэх стратегийн өөрчлөлт орно. Энэ нь юуны түрүүнд банкуудын бизнес төлөвлөлт, зээлийн хүүгийн бодлогыг өөрчлөх замаар банкны хөгжлийн стратегийг залруулж, улмаар үйлчлүүлэгчидтэй хийх гүйлгээний хэмжээ, мөнгөн гүйлгээний хэмжээ, чиглэлийг өөрчлөхөд хүргэдэг. Стратегийн механизмууд нь зөвхөн хөрвөх чадварыг зохицуулах хэрэгсэл биш (үйл ажиллагааныхаас ялгаатай) гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Системийн хэрэгслүүд.Эдгээр хэрэгслүүд нь дан хөрвөх чадварыг удирдах хэрэгсэл биш бөгөөд арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг удирдах технологийг хөгжүүлэхэд нэн чухал ач холбогдолтой юм.

1. Хадгаламжийн даатгалын тогтолцоо. 2004 оны 1-р сард 203 оны 12-р сарын 23-ны "ОХУ-ын банкин дахь иргэдийн хадгаламжийн даатгалын тухай" Холбооны хуулийн үндсэн дээр Хадгаламжийн даатгалын агентлаг байгуулагдсан. Практикт системийн үйл ажиллагаа нь хүн амаас банкуудад нэмэлт хөрөнгийн урсгал орж ирэх, янз бүрийн төрлийн банкуудын хямралын эхэн үед хувь хүмүүсийн хөрөнгийн гадагшлах урсгал, хэлбэлзлийг бууруулахад тусгалаа олсон байх ёстой.

Хөрвөх чадварыг удирдах технологийн талаар авч үзвэл хадгаламжийн даатгалын тогтолцооны үр нөлөөг дараахь байдлаар илэрхийлж болно.

• Хүн амын өмнө банкуудын найдвартай байдлыг нэмэгдүүлэх нь хямралын үед хөрвөх чадварын нөөцийг бууруулна;
• Хадгаламжийн даатгалын тогтолцоог нэвтрүүлснээр хүн амын хадгаламжийг "гудаснаас гаргах" боломжтой бөгөөд энэ нь татсан хадгаламжийн өсөлтийн динамикийн өөрчлөлтөд нөлөөлнө.

Хадгаламжийн даатгалын тогтолцоо нь банкны системд итгэх иргэдийн итгэлийг нэмэгдүүлэх дэд бүтцийн хүчин зүйл бол доор тайлбарласан банкны механизмууд нь Оросын банкуудад нэмэлт хөрвөх чадварыг бий болгох зорилготой юм.

2. Хоёрдогч зээлийн үүргийн зах зээлийг банкуудыг дахин санхүүжүүлэх хэрэгсэл болгон хөгжүүлэх. Дүрмээр бол хөрвөх чадварын хямралд хамгийн их бэлтгэгдсэн банкууд нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцтэй банкууд бөгөөд тэдгээрийн хамгийн сонирхол татахуйц нь Оросын Банкны Ломбардын жагсаалтад багтсан үнэт цаас юм.

Гэсэн хэдий ч ийм үнэт цаасны ашиг багатай, түүнчлэн хурдацтай хөгжиж буй зээлийн зах зээлийн ширүүн өрсөлдөөн нь банкуудыг дунд болон урт хугацааны хөрвөх чадварын нэмэлт эх үүсвэр хайхад хүргэж байна. Эдгээрт ОХУ-ын Банкны богино хугацааны зээл хамаарахгүй, учир нь банкууд дотооддоо хөрөнгө босгох (үйлчлүүлэгчдийг татах түрэмгий бодлого баримтлах) эсвэл урт хугацааны хөрөнгийн зах зээлээс зээлсэн хөрөнгийг ашиглахаас өөр аргагүй болдог.

Эхнийх нь харьцангуй өндөр өртөгтэй боловч түрэмгий кампанит ажил нь зах зээлийн эзлэх хувийг нэмэгдүүлэх өндөр зардалтай холбоотой байдаг тул сүүлийнх нь (ялангуяа гадаадын санхүүжилт), ялангуяа дунд болон жижиг банкуудын хувьд үргэлж боломжгүй байдаг.

Үүнтэй холбогдуулан банкуудад олгосон зээлээр баталгаажсан хоёрдогч өр төлбөр, банкнаас гаргасан үнэт цаасны зах зээлийг хөгжүүлэх (зээлийн багцыг үнэт цаасжуулах) нь амин чухал юм.

Энэ тохиолдолд гарч ирж буй гол асуудал бол ийм өр төлбөрийг барьцаалах эрсдэл, үүний дагуу банкуудын зээлийн эрсдэлийн удирдлагын чанар юм. Банкуудын зээлийн багцын (эсвэл нэг төрлийн зээлийн бүлгийн) чанарыг үнэлэх нэгдсэн стандартыг боловсруулсан тохиолдолд л банкуудын ийм үүргийн зах зээлийн ил тод байдлын асуудлыг шийдэж болно.

Одоогоор Оросын бие даасан банкууд ипотекийн зээлээр баталгаажсан үнэт цаасны эргэлтийг хүн амд гаргаж, нэгтгэхээр аль хэдийн ажиллаж байна. Хэрэв ийм зах зээл ажиллаж эхэлбэл банкууд хөрвөх чадварын нэмэлт эх үүсвэртэй болох бөгөөд үүнийг банкны хувьслын хөгжилд болон янз бүрийн хямралын үед ашиглах боломжтой.

3. ОХУ-ын Банкны хөрвөх чадварыг зохицуулах практик. Энэ механизмыг доор дэлгэрэнгүй авч үзэх болно.

Рублийн хөрвөх чадварыг зохицуулахад чухал үүрэг нь ОХУ-ын Төв банкны заавал байлгах нөөц бүрдүүлэх механизм, зээлийн байгууллагуудыг дахин санхүүжүүлэх явдал юм.

Шаардлагатай нөөцийг дундажлах механизм нь одоогийн хөрвөх чадварыг зохицуулах хамгийн хүртээмжтэй хэрэгсэл юм. Үүний мөн чанар нь зээлийн байгууллага нь шаардлагатай нөөцийн тодорхой хэсгийг ОХУ-ын Төв банкинд шилжүүлэхгүй байх, харин корреспондент дансандаа тодорхой хасагдах боломжгүй үлдэгдлийг хадгалах эрхийг авдагт оршино. Төв банк.

2005 оны 4-р сард ОХУ-ын Банк хуанлийн долоон өдрийн турш тогтмол хүүтэй ломбардын зээл олгож эхэлсэн. Эдгээр зээлийг Ломбардын дуудлага худалдааны үеэр авсан шиг долоо хоногт нэг удаа биш, аль ч өдөр авах боломжтой. Мөн зээлийн барьцаанд авах үнэт цаасны жагсаалтыг өргөтгөсөн. Ломбардын зээлийг 7 хоногийн хугацаатай ашиглах хүүгийн динамикийг доорх хүснэгтэд үзүүлэв.

Хүснэгт 4 Ломбардны зээлийн хүүгийн хэмжээ

ОХУ-ын Банкны 2003 оны 8-р сарын 4-ний өдрийн N 236-P "Үнэт цаасны барьцаагаар (блоклох) барьцаалсан зээлийн байгууллагуудад ОХУ-ын Банкнаас зээл олгох журмын тухай" журам хүчин төгөлдөр болсноос хойш. Олон арилжааны банкууд ОХУ-ын Төв банктай өдрийн зээл, овернайт зээлийн талаар зохих гэрээ байгуулаад байна.

Дүрмээр бол зээлийн байгууллагууд шуурхай / одоогийн хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд өдрийн болон шөнийн зээлийн боломжийг идэвхтэй ашигладаг. Одоогийн байдлаар ОХУ-ын Банкны хуанлийн нэг өдрийн ломбардын зээлийн хүү 8.25% байна. "Овернайт" зээлийн хүүгийн динамикийг доорх хүснэгтээс харж болно.

Хүснэгт 5 Овернайт зээлийн хүү

Банкуудын хөрвөх чадварыг хадгалах туршлагаас харахад өдрийн зээлийг ашиглах боломж нь корреспондент болон дэд дансны үлдэгдлийг бууруулж, улмаар бусад идэвхтэй үйл ажиллагаанд зориулж хөрөнгийг чөлөөлөх боломжийг олгодог. Нэмж дурдахад, идэвхтэй кредитлэгдсэн корреспондент дансны хөрөнгийн эргэлт мэдэгдэхүйц нэмэгдэж байгаа нь эдийн засаг дахь төлбөр тооцоо хурдасч байгааг илтгэж магадгүй юм (ОХУ-ын Банкнаас зээлийг идэвхтэй ашигладаг зээлийн байгууллагуудын эргэлтийн үзүүлэлтүүд ердийн дундаж утгуудаас давсан).

Зээлийн байгууллагуудыг дахин санхүүжүүлэх аргуудыг боловсруулах ажлын хүрээнд 2005 оны 8-р сарын 28-ны өдөр ОХУ-ын Банкны 273-P тоот "Оросын Банкнаас вексель, зээлийн нэхэмжлэлийн эрхээр барьцаалагдсан зээл олгох журмын тухай" байгууллагуудын гэрээ, зээлийн байгууллагын баталгаа” хүчин төгөлдөр болсон.

Энэхүү баримт бичиг нь хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд ОХУ-ын Төв банкнаас вексель, байгууллагын зээлийн гэрээний дагуу шаардах эрх, зээлийн байгууллагуудын баталгаагаар баталгаажсан зээлийн байгууллагуудад зээл олгох журмыг тогтоосон болно. банкны систем.

ОХУ-ын Банк гэнэтийн байдлаар дахин санхүүжилтийн хүүг 10-аас 10.25 хувь болгон өсгөв. Гэвч зах зээлд оролцогчид дахин санхүүжилтийн хүүгийн одоогийн өсөлтөд тайвнаар хандвал банкны системийн дахин санхүүжилтийн үндсэн хүү болох шууд РЕПО хүүгийн доод хэмжээг 6.25% хүртэл нэмэгдүүлсэн нь тэднийг эргэлзэж байв. ОХУ-ын Банк өөрөө энэ үйлдлээ инфляцитай тэмцэх арга хэмжээнүүдээр тайлбарлаж байсан ч эцсийн мөч хүртэл банкны системийн хөрвөх чадварыг хадгалах зорилготой зээлийн байгууллагуудыг тайвшруулж байсан.

“Хэрвээ бид заавал байлгах нөөцийн хэмжээг нэмэгдүүлбэл энэ нь банкуудаас 77 тэрбум рублийн хөрвөх чадварыг татан авна гэсэн үг. Дундаж харьцааны өсөлт нь тэдний хөрвөх чадварыг 55 тэрбум рублиэр буцааж өгдөг, өөрөөр хэлбэл нийт цэвэр татан авалт нь 22 тэрбум рубль болно "гэж Алексей Улюкаев тайлбарлав.

Эдийн засагчдын үзэж байгаагаар Төв банкны үйл ажиллагааны хүүгийн өсөлт нь инфляцийг ноцтой бууруулахгүй ч хөрвөх чадварын алдагдлыг бий болгож магадгүй юм.

ОХУ-ын Төв банкнаас зээлийг тодорхой шалгуурыг хангасан ОХУ-ын оршин суугч зээлийн байгууллагуудад яаралтай, төлбөр, эргэн төлөлт, аюулгүй байдлын нөхцөлөөр хуанлийн 180 хоногоос хэтрэхгүй хугацаагаар, тэдгээрийн хүүгийн хэмжээгээр олгодог. тогтоосон байна дүрэм журамОросын банк.

ОХУ-ын Банк нь эцсийн шатны зээлдүүлэгч гэдэг нь мэдэгдэж байгаа тул ОХУ-ын Банк дахь корреспондент дансны овердрафтыг бусад хөрөнгө босгох хэрэгсэлтэй (жишээлбэл, банк хоорондын зээл, банк хоорондын зээл) харьцуулах хувилбар гэж үзэж болохгүй. хадгаламж, Лоро данс, бусад банкны өрийн үүрэг, вексель, хадгаламжийн гэрчилгээ, бонд).

Мэдээжийн хэрэг, банк хоорондын зах зээлд татан оролцуулсан оршин суугч болон оршин суугч бус банкуудын эх үүсвэрийг ашиглан зарим өр төлбөрөө бүрдүүлж болно. Үүний зэрэгцээ эдгээр эх үүсвэрийг зорилтот болон урт хугацааны туршид олгох эсвэл одоогийн хөрвөх чадварын хомсдолыг бууруулах түр зуурын хэрэгсэл болж, нэг өдрийн турш олгох боломжтой. Эхний ангиллын эх үүсвэрийн тархалт нь банкны тооцоолсон хөрвөх чадварыг нэмэгдүүлж, хоёрдугаарт үүнийг бууруулдаг. Иймд банк ч гэсэн банк хоорондын зах зээлээс богино хугацаанд найдвартай зээлэх хэмжээг өөрөө тооцоолох ёстой.

ОХУ-ын Банкны овердрафт зээлийг зээлийн байгууллага үйл ажиллагааг санхүүжүүлэх бусад боломжууд дууссан тохиолдолд л ашигладаг. ОХУ-ын Банкны овердрафт зээлийг системтэй ашиглах нь зээлийн байгууллагын хөрвөх чадварын удирдлагын чанар муу байгааг илтгэж, санхүүгийн үйлчилгээний зах зээл дэх үнэлгээг бууруулахад хүргэж болзошгүй юм.

Дээр дурдсан зүйлийг харгалзан ОХУ-ын Банкнаас овернайт зээлийг татах нь одоогийн хөрвөх чадварыг хадгалах, эсвэл тодорхой өндөр өгөөжтэй активт байршуулах үндэслэлтэй гэж бид дүгнэж болно. Ямар ч тохиолдолд ОХУ-ын Банкны банк хоорондын зээлийн овернайт зээлийг нөөцийн байнгын эх үүсвэр болгон ашиглах нь зохисгүй юм.

Үүнээс гадна Сангийн сайд төсвийн хөрөнгийг түр хугацаанд чөлөөтэй байршуулж, банкуудын хадгаламжид байршуулахад бэлэн байгаагаа баталлаа. Үнэн бол албан тушаалтан нэн даруй ийм цэнэглэхэд зориулж "тааз" гэж нэрлэсэн - 600 тэрбум рубль. Санхүүжилтийг дуудлага худалдааны зарчмаар байршуулах бөгөөд банкуудын арилжаанд оролцох шалгуурыг аль хэдийн тодорхойлсон - дүрмийн сангийн хэмжээ 5 тэрбум рубльээс багагүй, үнэлгээ нь BB-ээс багагүй байна.

Төв банк өөрийн зүгээс зээлийн гэрээ, баталгаагаар барьцаанд авах хөрөнгийн жагсаалтыг өргөтгөхөд бэлэн байна. Мөн барьцаалсан бондын хөнгөлөлтийг бууруулж, банкуудын зээл авах ажиллагааг хурдасгах эргэдэг репо механизмыг нэвтрүүлэхээ амлав. Зээл авч буй банкуудын олон улсын зэрэглэлд тавигдах шаардлага нэг шатаар буурч, улмаар олон тооны банкууд Төв банкнаас зээл авах боломжтой болох юм. Урьдчилсан байдлаар эдгээр арга хэмжээг энэ оны дөрөвдүгээр сард хийх юм байна.

Энэ хооронд банкууд удахгүй болох төлбөрүүдэд бэлдэж байна (мөн 4-р сарын сүүл - 5-р сарын эхээр татварын төлбөрт 800 тэрбум рубль шилжүүлэх шаардлагатай болно). Шууд репо гүйлгээгээр татсан хөрөнгийн хэмжээ ердөө нэг өдрийн дотор бараг хоёр дахин нэмэгджээ: 3-р сарын 27-нд бараг 30 тэрбум рубль байсан бол 3-р сарын 28-нд 71 тэрбум рубль болжээ.

дунд эерэг талуудТөв банкнаас зээл олгож байгаа нь Оросын Банк байнгын гүйлгээний баталгаа болж чадах үнэт цаасны Ломбардын жагсаалтыг байнга өргөжүүлж байгааг тэмдэглэх нь зүйтэй. Ингэснээр багцад нь Засгийн газрын үнэт цаас байхгүй банкууд компанийн өр төлбөрөөр баталгаажсан санхүүжилт авах боломжтой болж байгаа юм.

Эргээд сөрөг хүчин зүйлОХУ-ын Банк арилжааны банкуудад дунд болон урт хугацааны зээл олгох үйл ажиллагаа явуулдаггүй, мөн үнэт цаасаар баталгаажсан санхүүжилт нь хямралын үед нэмэлт хөрвөх чадварыг олж авах бараг цорын ганц системийн хэрэгсэл юм.

Эцэст нь хэлэхэд, хөрвөх чадварын бага утга, хэт их түвшин хоёулаа сөрөг хандлагыг харуулж байгааг дахин тэмдэглэхийг хүсч байна. Эхний тохиолдолд энэ нь төлбөрт үйлчилгээ үзүүлэх чадваргүй байдал, хоёрдугаарт - чөлөөт нөөцийг үр дүнтэй удирдах явдал юм. Иймд банкны системийн хөрвөх чадварын оновчтой түвшин нь түүний тогтвортой байдлын нэг үндэс болдог. Одоогийн байдлаар банкуудын үүрэг бол ОХУ-ын Төв банкнаас санал болгож буй хэрэгслийг ашиглан өөрсдийн хөрвөх чадварыг чадварлаг, үр дүнтэй удирдах явдал юм.

Энэхүү ажилд арилжааны банкны хөрвөх чадвар, энэхүү үзэл баримтлалын мөн чанар, түүний менежментийг олон талаас нь шинжилсэн.

Арилжааны банкны хөрвөх чадвар- Энэ бол шинээр гарч ирж буй үүргээ биелүүлэхийн тулд банкны хөрөнгийг хурдан бөгөөд хамгийн бага зардлаар мөнгө болгон хувиргах чадвар юм. Гэсэн хэдий ч олон тодорхойлолтоор банкны хөрвөх чадварыг үндсэндээ төлбөрийн чадвар, өөрөөр хэлбэл үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн гүйцэд биелүүлэх хүртэл бууруулсан байдаг. Энэ ажилд эдгээр ойлголтуудын хооронд ялгаа гарсан. Нэмж дурдахад уг баримт бичигт "банкны хөрвөх чадвар" гэсэн нэр томъёоны хувьслыг харуулсан. Тиймээс анх банкны хөрвөх чадвар нь зөвхөн активыг бэлэн мөнгө болгон хувиргах хурд гэж ойлгогддог байсан бол одоо банкны хөрвөх чадвар нь гадаад, дотоод олон хүчин зүйлээс хамаардаг нарийн төвөгтэй үйл явц юм.

Банкуудын хөрвөх чадварын гадаад хүчин зүйлүүд нь улс орны улс төр, эдийн засгийн байдал, үнэт цаасны зах зээл ба банк хоорондын зах зээлийн хөгжил, ОХУ-ын Банкны арилжааны банкуудыг дахин санхүүжүүлэх тогтолцоо, түүний хяналтын чиг үүргийн үр нөлөө зэрэг орно.

Дотоод хүчин зүйлд: банкны активын чанар, зээлсэн хөрөнгийн чанар, актив, пассивын хугацаа, чадварлаг удирдлага, банкны дүр төрх зэрэг орно.

Банкны хөрвөх чадварт дүн шинжилгээ хийхэд чухал үүрэг нь хөрөнгийн болон өр төлбөрийн хөрвөх чадвартай зүйл байгаа эсэхийг балансад дүн шинжилгээ хийх явдал юм.

Арилжааны банкны үлдэгдэл хөрвөх чадвартай,Хэрэв түүний нөхцөл байдал нь хөрөнгийг худалдах замаар өр төлбөрийн яаралтай өр төлбөрийг нөхөх боломжийг олгодог бол. Үүний зэрэгцээ, хөрөнгийг бэлнээр гаргах хэмжээ, хугацаа, банкны үүргийн дагуу удахгүй төлөх төлбөрийн хэмжээ, хугацаа хоорондын тэнцвэрт байдлыг хангана.

Банкны балансын хөрвөх чадварт хэд хэдэн хүчин зүйл нөлөөлдөг. Юуны өмнө энэ нь түүний хөрөнгийн бүтэц.

Балансын хөрвөх чадвар нь мөн хамаарна эрсдэлийн зэрэг,хувь хүн идэвхтэй үйл ажиллагаа.

Зээлдэгчдийн зээлийн чадварБанк нь зээлийн эргэн төлөлтийг цаг тухайд нь хийх, улмаар банкны балансын хөрвөх чадварт нөлөөлдөг: банкны зээлийн багцад өндөр эрсдэлтэй зээлийн эзлэх хувь их байх тусам түүний хөрвөх чадвар буурдаг. Үүнээс гадна хөрвөх чадвар нь мөн хамаарна балансын өр төлбөрийн бүтэц.

Хоёр дахь бүлэг нь арилжааны банкны хөрвөх чадварыг үнэлэхэд зориулагдсан болно. Оросын практикт гол анхаарлаа хандуулсан. Нэгдүгээрт, Орос дахь банкны хөрвөх чадварыг үнэлэх аргуудын хувьслыг авч үзсэн. Хувьслын бүх хугацаанд стандарт үзүүлэлтүүдийн тоо буурах хандлагатай байсан. Энэ нь юуны түрүүнд арилжааны банкуудын үйл ажиллагаанд төрөөс хатуу зохицуулалт, хяналт тавихаас татгалзаж, бие даасан байдлаасаа гарч хөгжихийг харуулж байна.

Мөн энэ бүлэгт банкны хөрвөх чадварыг үнэлэх гадаадын туршлагыг авч үзсэн. Үүний үндсэн дээр Оросын үнэлгээний аргачлалыг олон улсын стандартад нийцүүлэн бий болгосон.

Энэ бүлэгт Төвбанкнаас ойрын хугацаанд нэвтрүүлэх ёстой банкны хөрвөх чадварын үнэлгээний чиглэлээр гарсан шинэлэг байдлын тойм нь онцгой анхаарал татаж байна. ОХУ-ын Банк банкуудын хөрвөх чадварыг үнэлэх хандлагыг өөрчлөх асуудлыг судалж байна. Балансын дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэлд үндэслэн стандартыг тооцохоос татгалзсан тухай ярьж байна. Банкуудын хөрвөх чадварыг үнэлэх, хөрвөх чадварын эрсдэлийг удирдахын тулд Оросын зохицуулагч олон улсын практикт хэрэглэгддэг мөнгөн гүйлгээний шинжилгээний тухай ойлголтыг нэвтрүүлсэн.

Гурав дахь бүлэг нь арилжааны банкны хөрвөх чадварыг удирдах аргуудыг тодруулахад зориулагдсан болно. Хэрэв банкин дахь бүх төлбөр тооцоог урьдчилан таамаглах боломжтой байсан бол хөрвөх чадвартай хөрөнгийн ирээдүйн үлдэгдлийг төлбөрийн тэнцэл дээр эхний хэмжээ болгон тооцох боломжтой болно. Дараа нь хөрвөх чадварыг урьдчилан таамаглах асуудлыг энгийнээр шийдэх болно: хэрэв авч үзсэн дүн шинжилгээний хүрээнд хөрвөх чадвартай хөрөнгийн үлдэгдэл тэгээс их байвал хөрвөх чадварыг хангаж, тэгээс бага бол арга хэмжээ авах шаардлагатай.

Бодит байдал дээр бүх зүйл илүү төвөгтэй байдаг. Хөрвөх чадварын бодлого нь хөрвөх чадвар-ашигт ажиллагааны хоёрдмол бэрхшээлийг шийдвэрлэхэд чиглэгддэг. Иймд банк энэ хязгаарлалттай үед үйл ажиллагааныхаа ашиг орлогыг нэмэгдүүлэх зорилттой тулгараад байгаа бөгөөд банкны удирдлага хөрвөх чадварын асуудал хэзээ, хэр хэмжээгээр гарахыг тодорхой таамаглах боломжгүй тул тодорхойгүй байдлын тодорхой хүчин зүйл бий. босох.

Практик нь хөрвөх чадварыг удирдах хэд хэдэн аргыг боловсруулсан. Эдгээр нь хөрөнгө, өр төлбөр эсвэл хоёуланг нь нэгэн зэрэг удирдахад суурилдаг. Бусадтай харьцуулахад хөрвөх чадварыг удирдах арга тус бүр нь давуу болон сул талуудтай. Хөрвөх чадварын удирдлагын нэг буюу өөр аргыг ашиглах эдийн засгийн үндэслэл нь банкны багцын шинж чанар, банкны үйл ажиллагааны онцлог, банкны үйл ажиллагаа явуулж буй орчинтой холбоотой юм.

Энэ бүлэгт хөрвөх чадварыг удирдах, урьдчилан таамаглах олон арга техникийг тусгасан болно. Сценарийн аргын хамгийн алдартай аргыг илүү нарийвчлан авч үзсэн болно. Энэ нь хөрвөх чадварын түвшинг урьдчилан таамаглахад үндэслэсэн бөгөөд энэ нь өнөө үед онцгой ач холбогдолтой юм. Түүнчлэн Төв банкнаас банкуудын хөрвөх чадварыг зохицуулах механизмыг авч үзсэн. Төв банк нь банкуудын хөрвөх чадварыг шаардлагатай түвшинд байлгах сонирхолтой байдаг тул эдгээр түвшинг тогтоогоод зогсохгүй хямралын үед хүүгийн үндсэн дээр төрөл бүрийн зээл олгох замаар түүнд хүрэх боломжийг олгодог.

Ийнхүү энэхүү бүтээлийг бичих явцад банкны хөрвөх чадвар нь олон талыг агуулсан, мөн чанарыг нь тодорхойлоход өрөөсгөл хандлагыг зөвшөөрдөггүй нэлээд олон талт ойлголт болох нь тогтоогдсон.

ЖУРАМ

1. Төв банкны 2004 оны 3-р сарын 31-ний өдрийн 112-I тоот "Ипотекийн зээлээр баталгаажсан бонд гаргах зээлийн байгууллагын заавал дагаж мөрдөх стандартын тухай" заавар.

БОЛОВСРОЛЫН ХЭВЛЭЛ

1. Вешкин Ю.Г. Арилжааны банкны үйл ажиллагааны эдийн засгийн шинжилгээ: сурах бичиг / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М .: Магистр, 2007 .-- 350-аад он.
2. Банк: сурах бичиг / Фин. ОХУ-ын Засгийн газрын дэргэдэх академи, ред. О.И. Лаврушин. - М .: KnoRus, 2007 .-- 766 он.
3. Петров А.Ю. Банкны санхүүгийн үйл ажиллагаанд иж бүрэн дүн шинжилгээ хийх / А.Ю. Петров, В.И. Петров. - М .: Санхүү, статистик, 2007. - 560-аад он.
4. Батракова Л.Г. Арилжааны банкны үйл ажиллагааны эдийн засгийн шинжилгээ. Эд. 2-р, илч. ба нэмэлт: Их дээд сургуулийн сурах бичиг. - М .: Логос, 2005 .-- 368 он.

ҮЕИЙН СЭТГЭЛ

1. Васильев А. Арилжааны банкны хөрвөх чадвар // Мөнгө. - 2004. - No15
2. Власов С.Н. Арилжааны банкны хөрвөх чадварын удирдлага // Банк. - 2001. - No9. - 12-14-р тал
3. Хөгжлийн гарал үүсэл ба банкны хөрвөх чадварын агуулгын орчин үеийн үзэл бодол // jourclub.ru / Банк ба банк. - 2007. - No10
4. Екушов Хөрвөх чадварын дүн шинжилгээ, түүнийг банкны актив, өр төлбөрийн менежментэд ашиглах. // Зээлийн байгууллагын удирдлага. - 2007.- №3
5. Банкны тогтвортой үйл ажиллагааны үзүүлэлт // Зах зээл, мөнгө, зээл. - 2006. - No9
6. С.Н.Капустин Танай банк найдвартай юу? // Санхүү ба зээл. - 2003. - No 24. - 13-18-р тал
7. Кузнецова Л.Г. Төлбөрийн чадвар ба хөрвөх чадвар: ойлголтыг тодруулах // Мөнгө ба зээл. - 2007. - No8. - Хамт. 26-29
8. Мамонова I.D. Арилжааны банкны хөрвөх чадвар // Элитариум - Зайны боловсролын төв. - 2007 он
9. Моисеев С.Р. Банкны хөрвөх чадварыг удирдахад Төв банкны хүүгийн коридорын үүрэг // Банк. - 2008. - No2. - Хамт. 15-19
10. Поморина М.А. Банкны хөрвөх чадварыг удирдах зарим арга барилын талаар // Банк. - 2001. - No9. - Хамт. 5-11
11. Савостьянов В.А. Арилжааны банкуудын хөрвөх чадварын удирдлага // Аудит ба санхүүгийн шинжилгээ. - 2001. - No2
12. Узких К. Арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг хянах зохицуулалтын арга // Bankaiski Vestnik, kastrychnik. - 2002 он.
13. Шалнов П. Хөрвөх чадварын удирдлага: банкны мөнгөн гүйлгээг урьдчилан таамаглах механизм // Банк. - 2005. - No9. - Хамт. 56-61

ИНТЕРНЭТ ЭХ ҮҮСВЭР

1. www.cbr.ru - ОХУ-ын Төв банкны албан ёсны вэбсайт
2. www.banki.ru - ОХУ-ын Банк 2008 онд хөрвөх чадварын харьцааг өөрчлөх бодолтой байна
3. www.banki.ru - Төв банк банкуудад 8 хоног өгнө
4. www.banki.ru - Төв банк инфляцитай тэмцэхийн тулд хөрвөх чадварыг хандивлав
5. www.banki.ru - Төв банкны инноваци: мөнгөн гүйлгээний аргыг ашиглан хөрвөх чадварыг тооцоолох
6. www.finansy.ru - ОХУ-ын Төв банкны хэрэгслээр дамжуулан банкны хөрвөх чадварыг удирдах талаар дахин