namai→Investicijos→ Banko rezervai ir jų ekonominis vaidmuo. Privaloma banko atsargų norma Privaloma banko atsargų norma

Banko rezervai ir jų ekonominis vaidmuo. Privaloma banko atsargų norma Privaloma banko atsargų norma

Banko rezervai - komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas.

Rusijoje centrinis bankas nustato bankų privalomąsias atsargas procentais nuo pritrauktų lėšų sumos. Didžiausios yra bankų privalomosios atsargos indėliams asmenys užsienio valiuta ir rubliais. Bankų rezervai pakankamai garantuoja indėlių grąžinimą gyventojams. Be to, sunkiomis ekonominėmis aplinkybėmis bankų privalomosios atsargos atlieka stabilizuojantį vaidmenį.

Pirminės atsargos yra grynųjų pinigų turtas, laikomas banko saugykloje arba indėliuose kitose kredito įstaigose, kur jie yra privalomai arba savanoriškai. Jeigu privalomųjų atsargų sudarymas yra numatytas bankininkystės teisės aktuose, tai tokios pirminės grynųjų pinigų atsargos vadinamos privalomųjų atsargų reikalavimais.

Komercinis bankas privalo klasifikuoti turtą, išskiriant abejotinas ir beviltiškas skolas, ir sudaryti rezervus (lėšas) galimiems nuostoliams padengti.

Komercinis bankas privalo laikytis privalomų standartų, nustatytų pagal federalinį įstatymą „Dėl centrinio banko“. Iš Rusijos Federacijos(Rusijos bankas)“. Taigi privalomųjų atsargų norma negali viršyti 20% kredito įstaigos įsipareigojimų ir gali būti diferencijuojama skirtingoms kredito įstaigoms. Tačiau privalomųjų atsargų normos vienu metu negali būti keičiamos daugiau nei penkiais punktais.

Privalomųjų atsargų dydį procentais nuo kredito įstaigos įsipareigojimų (privalomųjų atsargų normą), taip pat privalomųjų atsargų deponavimo Rusijos banke tvarką nustato direktorių valdyba.

Pažeidus privalomųjų atsargų normas, Rusijos bankas turi teisę neginčijamu būdu nurašyti per mažai apmokėtų lėšų sumą iš kredito įstaigos korespondentinės sąskaitos, atidarytos Rusijos banke, taip pat išieškoti bauda iš kredito įstaigos teisme. Nurodyta bauda negali viršyti sumos, apskaičiuotos pagal dvigubą Rusijos banko refinansavimo normą, galiojusią teismo sprendimo priėmimo metu.

Neprivalomos atsargos, kurias kredito įstaiga deponavo Rusijos banke, nėra renkamos.

Komercinis bankas privalo organizuoti vidaus kontrolę, užtikrinančią atitinkamą patikimumo lygį, atitinkantį veiklos pobūdį ir mastą.

Bankas privalo laikytis privalomųjų atsargų normos, deponuotų Rusijos banke, įskaitant pritrauktų lėšų terminus, sumas ir rūšis.

Pasitraukimo iš komercinis bankas licencijas atlikti banko operacijas, jo deponuoti privalomieji rezervai Rusijos banke pervedami į likvidacinės komisijos (likvidatoriaus) arba bankroto įgaliotinio sąskaitą ir panaudojami nustatyta tvarka. federaliniai įstatymai ir paskelbtas pagal juos reglamentas Rusijos bankas.

Reorganizuojant komercinį banką, jo privalomųjų atsargų, anksčiau deponuotų Rusijos banke, perregistravimo tvarka nustatoma pagal Rusijos banko nuostatas.

Naudodamas lėšas iš banko rezervų, bankas turi įnešti tokią pat sumą rezervui papildyti. Bankų privalomųjų atsargų norma yra diferencijuota ir priklauso nuo finansų įstaigos dydžio, pritraukiamų lėšų rūšies, indėlininkų pilietybės ir kai kurių kitų sąlygų. Centrinis bankas, reguliuodamas privalomųjų atsargų normą tam tikrose ribose, įgyvendina savo finansinę politiką.

Privalomos bankų atsargos

Bankų privalomosios atsargos - komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas.
Privalomos atsargos yra viso bankų sistemos likvidumo reguliavimo mechanizmas. Atsargų reikalavimai nustatomi siekiant apriboti organizacijų skolinimo galimybes ir išlaikyti tam tikrą pinigų pasiūlą apyvartoje. Privalomųjų atsargų dydį procentais nuo kredito įstaigų įsipareigojimų ir jų deponavimo tvarką nustato Centrinio banko valdyba.

Taip pat žiūrėkite: Banko rezervai

Finam finansų žodynas.

Pažiūrėkite, kas yra „Bankų privalomosios atsargos“ kituose žodynuose:

Komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas. Tokių rezervatų dydis ir struktūra ... ... Enciklopedinis ekonomikos ir teisės žodynas

Privalomos bankų atsargos- komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas ... Bibliotekininko terminų žodynas socialinėmis ir ekonominėmis temomis

Komercinių bankų privalomosios atsargos- - kredito įstaigų lėšos, kurias jos turi laikyti kaip privalomą rezervą korespondentinėje sąskaitoje centriniuose bankuose. Privalomųjų atsargų sistema įvedama siekiant užtikrinti bankų įsipareigojimus ... ... Bankininkystės enciklopedija

BŪTINOS REZERVAS- (Anglų kalbos privalomieji rezervai) - kredito įstaigų lėšos, laikomos centriniame banke pagal priimtas normas. Dalies lėšų, surinktų iš reklamos, deponavimas bankai, fonde O.R. yra piniginė priemonė... Finansų ir kredito enciklopedinis žodynas

Ekonomikos žodynas

Komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas. Dydis ir struktūra privaloma ... ... Ekonomikos žodynas

banko atsargos (būtina)- komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas. Dydis ir struktūra privaloma ... ...

privalomų rezervų- komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas. Dydis ir struktūra privaloma ... ... Ekonomikos terminų žodynas

PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ NEĮMĖGIMO SUMŲ IŠĖMIMAS IŠ KOMERCINIŲ BANKŲ- Rusijos banko teritorinis padalinys (grynųjų pinigų atsiskaitymo centras) iš komercinių bankų išrenka pinigų sumas, kurios siunčiamos būtiniesiems rezervams papildyti, ir baudas už rezervavimo tvarkos pažeidimus, pradedant nuo trečio ... . .. Didelis apskaitos žodynas

Žr. REZERVAI BŪTINA BANKININKYSTĖ. Raizberg BA, Lozovsky L.Sh., Starodubtseva EB .. Šiuolaikinis ekonomikos žodynas. 2-asis leidimas, kun. M .: INFRA M. 479 p. 1999 ... Ekonomikos žodynas

Sąskaita individualiems verslininkams ir LLC.

Visos kredito įstaigos veikia neapibrėžtumo sąlygomis. Nė vienas iš jų nėra 100 procentų apdraustas nuo neplanuotų finansinių nuostolių. svetainę

Vadinasi, visi bankai privalo reguliuoti savo rizikas ir formuoti privalomas grynųjų pinigų atsargas, kodėl jie atima iš bankų licencijas, skaitykite čia. Siekdami užtikrinti finansinį patikimumą, bankai turi sudaryti įvairius rezervus, galinčius padengti galimus nuostolius. Rezervų dydį, lėšų panaudojimo ir formavimo iš jų tvarką nustato Rusijos centrinis bankas (CBR). Šios lėšos naudojamos tik esant būtinybei, jos yra šių rūšių. svetainę

Banko rezervinis fondas

Tai yra tam tikra akcinio kapitalo dalis, kuri kiekvienais metais susidaro iš atskaitymų iš pelno. Ji padengia nuostolius, kurie atsiranda dėl banko darbo. Taip pat įstatiniam kapitalui didinti yra kuriamas banko rezervinis fondas. Įmokas į šį fondą nustato akcininkai, tačiau jos negali būti mažesnės už įstatyme nurodytą dydį. įstatinis kapitalas... Metų pabaigoje šiam fondui lėšų gali skirti visi bankai, tačiau tik tuo atveju, jei iš savo veiklos turi pelno.

Jeigu banko veikla ataskaitiniais metais atneša tik nuostolius, tai rezervinio fondo sukūrimas išvis nekyla. Vadinasi, dėl grynojo turto padidėjimo susidaro rezervinis fondas. Taigi šiame fonde kaupiamos lėšos, kurios gaunamos dėl banko veiklos. Dalį pelno pervesdamas į rezervinį fondą, bankas gali jį panaudoti tik galimiems nuostoliams padengti, o ne jokiems kitiems pašaliniams tikslams. svetainę

Reikalavimai rezervui

Juos įsteigė Rusijos centrinis bankas (http://www.cbr.ru/), siekdamas kontroliuoti lėšas, mažindamas komercinių bankų pinigų kaupimą. Tai įrankis, kuriuo galima reguliuoti bendrą visų šalies bankų likvidumą. Bankų privalomieji rezervai yra komercinių kredito įstaigų piniginės lėšos, kurios turi būti laikomos Rusijos Federacijos centriniame banke finansinių garantijų fondo pavidalu.

Jos pagalba bankas užtikrina patikimą savo įsipareigojimų klientams vykdymą. Rezervinės lėšos kuriamos ne kokiuose nors konkrečiuose bankuose, o visose be išimties kredito įstaigose. Šios lėšos yra labai likvidžios, tačiau gali būti naudojamos su tam tikrais apribojimais. svetainę

Pavyzdžiui, jei bankas nustojo gauti pinigų iš indėlininkų, tai su privalomųjų atsargų pagalba galima finansuoti šį procesą tik pagal nustatytą standartą ir nieko daugiau. Jei pasikeitus standartui bus padidintas privalomųjų atsargų kiekis, atskiras bankas nebus patikimas, nes iš apyvartos bus pašalintos papildomos lėšos. svetainę

Bankų rezervinis fondas sumažėjusios vertės vertybiniams popieriams

Kartą per mėnesį visi bankai perkaino investicijas į vertybinius popierius jų rinkos verte. Jų rinkos vertė – tai vidutinė vieno vertybinio popieriaus kaina už sandorius per tam tikrą laikotarpį. Kai kuriais atvejais rinkos vertė suprantama kaip faktinė šio vertybinio popieriaus pirkimo kaina, sumažinta du kartus.

Taigi, jei vertybinio popieriaus rinkos vertė yra mažesnė už jo vertę balanse, bankas privalo sudaryti fondą vertybinių popierių indėlių nuvertėjimui. Rezervo dydis neturi viršyti penkiasdešimties procentų jo balansinės vertės. Šis rezervas paprastai formuojamas paskutinę kiekvieno mėnesio darbo dieną. Jis nurašomas kartu su šio popieriaus utilizavimu. svetainę

Pažymėtina, kad banko rezervai turi būti kuriami kiekvienam vertybiniam popieriui atskirai, nepriklausomai nuo to, ar jo vertė padidėjo, ar išliko. Perkainodami vertybinių popierių indėlius, galite sukurti rezervinį fondą jų nuvertėjimui. Tačiau tai jų kainos nepakeis. balanso lapas... Banko rezervai sumažėjusios vertės vertybiniams popieriams yra ne rezervai, o jų vertės patikslinimas, atsižvelgiant į vertybinių popierių skaičių ir jų rinkos vertę. svetainę

Banko rezervai paskolų nuostoliams padengti

Tokio tipo rezervas susidaro dėl kredito rizikos kredito įstaigų veikloje. Taip išvengiama pelno maržos pokyčių dėl paskolų nuostolių. Tai savo ruožtu turi įtakos kapitalo dydžiui. Šis rezervas formuojamas iš atskaitymų, susijusių su banko išlaidomis, ir kiekvienai išduotai paskolai atskirai.

Šio tipo rezervas naudojamas tik klientų negrąžintoms paskolų skoloms padengti, turinčioms pagrindinę skolą. Jis naudojamas paskolos nuostoliams, kurių negalima atgauti, nurašyti. Bankai įvairiais būdais kovoja su skolininkais dėl paskolų, tačiau jei reikalas sustoja, o pagrindinės skolos pinigų grąžinti nepavyksta, naudojamas rezervinis fondas. svetainę

Paskolos, kurių negalima atgauti, bus nurašytos iš banko balanso šio rezervo sąskaita. Jei jo nėra, jis bus nurašytas kaip „ataskaitinių metų nuostoliai“. Šiuo būdu, mokesčių bazę stiklainis bus sumažintas. Formuodami tokį fondą bankai nenaudoja vertingų išteklių. svetainę

Kiti banko rezervai

Be išvardytų bankų rezervų, yra ir kitų, į kuriuos įeina rezervai balansiniam turtui, išankstiniams sandoriams, kitiems nuostoliams. Galimi banko nuostoliai suprantami kaip aplinkybės, kurios tam tikromis aplinkybėmis reiškia būsimus nuostolius.

Šios aplinkybės apima banko turto vertės sumažėjimą, sandorio šalių įsipareigojimų nevykdymą, išlaidų apimčių padidėjimą, palyginti su ankstyvuoju laikotarpiu. Nenumatytų situacijų gali būti daug, tačiau banko atsargos būtinai turi būti tam, kad prireikus padengtų nuostolius. svetainė Iš visų aptartų banko rezervų efektyviausias yra tik rezervinis fondas. Tik su jo pagalba kredito organizacija gali reguliuoti ir padengti savo išlaidas. Visos kitos lėšos negali būti vadinamos efektyviomis, nes jų padidinimas neleidžia bankui atlaikyti visų rūšių rizikos ir nenumatytų situacijų. Be medžiagos, atkreipiame dėmesį į savo bankų reitingą. svetainę

Banko rezervai - komercinių bankų ir kitų kredito įstaigų lėšos, kurias jie privalo laikyti centriniame banke kaip užstatą kai kurioms savo operacijoms pagal privalomąsias atsargas. Banko rezervai, priklausomai nuo padengimo šaltinių, skirstomi į specialiuosius ir bendruosius. Specialieji rezervai reikalingos norint susigrąžinti galimus gautinų sumų ar paskolų nuostolius. A bendrieji rezervai- tik priedas prie specialiųjų. Jos formuojamos atsižvelgiant į banko visuotinio susirinkimo sprendimą dėl įvairių rūšių rizikos. Jos kuriamos banko pelno, kuris liko po dividendų akcininkams išmokėjimo, sąskaita. Specialūs rezervai išleidžiami išlaidoms padengti bankų organizacijos... Todėl bendrieji rezervai prisideda prie banko lėšų dydžio didinimo, o specialieji – priešingai – mažina. Suformavo rezervus Yra banko paskolų portfelių, taip pat gautinų sumų ir vertybinių popierių portfelių kokybės rodiklis.

Rusijoje centrinis bankas nustato bankų privalomąsias atsargas procentais nuo pritrauktų lėšų sumos. Didžiausios yra bankų privalomosios atsargos fizinių asmenų indėliams užsienio valiuta ir rubliais. Bankų rezervai pakankamai garantuoja indėlių grąžinimą gyventojams. Be to, sunkiomis ekonominėmis aplinkybėmis bankų privalomosios atsargos atlieka stabilizuojantį vaidmenį.

Komercinis bankas privalo klasifikuoti turtą, išskiriant abejotinas ir beviltiškas skolas, ir sudaryti rezervus (lėšas) galimiems nuostoliams padengti.

Taigi privalomųjų atsargų norma negali viršyti 20% kredito įstaigos įsipareigojimų ir gali būti diferencijuojama skirtingoms kredito įstaigoms. Tačiau privalomųjų atsargų normos vienu metu negali būti keičiamos daugiau nei penkiais punktais.

Bankas privalo laikytis privalomųjų atsargų normos, deponuotų Rusijos banke, įskaitant pritrauktų lėšų terminus, sumas ir rūšis.

Jei komercinio banko licencija vykdyti banko operacijas panaikinama, jo deponuotos privalomosios atsargos Rusijos banke pervedamos į likvidacinės komisijos (likvidatoriaus) arba bankroto įgaliotinio sąskaitą ir naudojamos federalinių įstatymų nustatyta tvarka. įstatymus ir išduotas pagal Rusijos banko nuostatus.

Reorganizuojant komercinį banką, jo privalomųjų atsargų, anksčiau deponuotų Rusijos banke, perregistravimo tvarka nustatoma pagal Rusijos banko nuostatas.

Bankų privalomieji rezervai – tai komercinių finansinių įstaigų lėšos, kurias jie turi laikyti korespondentinėje sąskaitoje Centriniame banke. Dalis šio banko kapitalo skirta paskoloms, dėl kurių grąžos (atgavimo) kyla abejonių, kompensuoti.

Šios lėšos gali būti panaudotos tik esant itin skubiai poreikiui. Viena šio rezervo dalis yra deponuojama beprocentinio indėlio pavidalu Centrinio banko saugyklose, o antroji - grynųjų pinigų pavidalu pačios kredito įstaigos saugyklose.

Šie rezervai pasižymi šiomis savybėmis:

atlikti patikimo indėlių draudimo funkciją;
naudojamas atsiskaitymams tarp bankinių įstaigų;
padėti geriau įgyvendinti centrinio banko reguliavimo funkciją;
nustatomi procentais nuo indėlių vertės.

Bankų įstaigos privalomųjų atsargų rūšys

Kredito įstaiga, norėdama užtikrintai ir patikimai reguliuoti savo riziką, turi sudaryti šiuos rezervus:

Rezervinė banko įstaiga. Ši privalomųjų atsargų kapitalo dalis susidaro iš kiekvienų metų pajamų atskaitymų. Šiomis lėšomis bankai daugiausia dengia nuostolius, kurie susidaro vykdant veiklą. Įnašų į šį fondą dydį nustato akcininkai. Šie atskaitymai negali būti mažesni už įstatyme nurodytą įstatinio kapitalo dydį. Jeigu kredito įstaigos vykdomos finansinės operacijos per metus atneša tik nuostolius, tai apie tokio fondo sukūrimą negali būti nė kalbos. , todėl jos susidaro dėl grynojo turto padidėjimo, tai yra kaupia lėšas, gautas dėl aktyvios banko veiklos.

Kredito įstaigos rezervai paskolų nuostoliams padengti. Bankai minėtą rezervą formuoja dėl kredito rizikos savo veikloje. Šis rezervas sudaromas iš atskaitymų, kurie priklauso finansinės organizacijos išlaidoms, ir kiekvienai išduotai paskolai atskirai. Grynieji pinigai iš šio rezervo yra naudojami tik kliento laiku nesumokėtai paskolos skolai padengti, o išieškoti jos nebeįmanoma. Jeigu finansų įstaiga tokio rezervo neturi, tai susidarius panašiai situacijai negrąžinta skola bus nurašoma kaip „ataskaitinių metų nuostoliai“. Dėl to bus sumažinta banko apmokestinamoji bazė.

Bankų įstaigos rezervinis fondas sumažėjusios vertės vertybiniams popieriams. Investicijų perkainojimą pagal jų rinkos vertę bankas atlieka kartą per mėnesį. Jeigu vertybiniai popieriai bus mažesnė už jo vertę balanse, tuomet kredito įstaiga tiesiog privalo suformuoti minėtą fondą.

- kas čia?

Minėtas sąlygas Centrinis bankas nustato siekdamas reguliuoti indėlių išleidimą, užtikrinti patikimesnę pinigų paklausos kontrolę. Šis instrumentas gerai reguliuoja visų valstybės bankų įstaigų bendrąsias nuostatas.

Sumažinus privalomųjų atsargų reikalavimus, atsiranda šios pasekmės:

kredito įstaigos likvidumo potencialo pablogėjimas;
Centrinio banko pinigų pasiūlos kontrolės susilpnėjimas;
dirbtinis pinigų pasiūlos sumažinimas;
įvairių nuobaudų taikymas už nurodytų privalomųjų atsargų reikalavimų nesilaikymą.

Centrinis bankas taiko privalomųjų atsargų reikalavimus rinkos reguliavimo rėmuose kaip veiksnį, užtikrinantį stabilią kredito išteklių paklausą. Centrinis bankas šio įrankio pagalba bando priversti finansines institucijas pasirinktinai pritraukti pinigų, kuriems nėra privalomų rezervų.

Gaukite naujausią informaciją apie visus svarbius United Traders įvykius – užsiprenumeruokite mūsų