საგადასახადო სამსახური ამოწმებს კონტრაგენტს სასტუმროს მიხედვით. კონტრაგენტის შემოწმება: როგორ გამოვიყენოთ FTS სერვისი

ხელშეკრულების დადებამდე ყველა ბიზნესმენმა უნდა შეამოწმოს თავისი აბონენტი TIN-ით. ეს არის უაღრესად მნიშვნელოვანი პროცედურა, რომლითაც შესაძლებელია მოვლენების შემდგომი შედეგის პროგნოზირება, განსაკუთრებით იმ შემთხვევაში, თუ საჭიროა ვინმეს ანგარიშზე განსაკუთრებით დიდი თანხის გადარიცხვა.

TIN არის ინდივიდუალური გადასახადის გადამხდელის ნომერი. იგი შედგება თორმეტი ციფრისგან, ეგრეთ წოდებული თავისებური შიფრისგან, რომლის ცოდნაც შესაძლებელია ნებისმიერი ფიზიკური და იურიდიული პირის აუდიტის ჩატარება. TIN გამოიყენება ყველა სახელმწიფო ორგანიზაციაში და კერძო პირს შეუძლია მისი მიღება თოთხმეტი წლის შემდეგ.

ამ დოკუმენტის მისაღებად, თქვენ უნდა შეადგინოთ და წარუდგინოთ განცხადება თქვენი ქალაქის საგადასახადო ოფისში. ინდივიდუალური მეწარმეები, რომლებსაც არ აქვთ გაცემული TIN, იღებენ მას ავტომატურად ბიზნესის რეგისტრაციისას. ეს კოდექსი სახელმწიფოს საშუალებას აძლევს გააკონტროლოს საჭირო გადასახადებისა და გამოქვითვების გადახდის პროცესი, ასევე განახორციელოს შემოწმებები და ა.შ.

ფიზიკური პირებისთვის TIN ნომერი საჭიროა ისეთ შემთხვევებში, როგორიცაა:

1. პასპორტის რეგისტრაცია;
2. ოფიციალურ სამუშაო ადგილზე მიღებისას;
3. IP-ის გახსნა და ა.შ.

იურიდიული პირებისთვის:

1. ბანკიდან სესხის აღება;
2. საანგარიშგებო დოკუმენტაციის წარდგენა საგადასახადო სამსახურში;
3. ხელშეკრულებების დადებისას და ა.შ.

როგორ შევამოწმოთ თუ არა ორგანიზაცია TIN-ით?

იმის შესამოწმებლად, არსებობს თუ არა ესა თუ ის ორგანიზაცია, თქვენ მხოლოდ უნდა იცოდეთ TIN. გადასახადის გადამხდელის საიდენტიფიკაციო ნომერი გაძლევთ შესაძლებლობას გაიგოთ აბსოლუტურად ყველა ინფორმაცია: სრული სახელი, მისამართი, საქმიანობის სახეობა, თხევადი ან აყვავებული კომპანია და ა.შ.

მონაცემების მისაღებად, თქვენ უნდა დაუკავშირდეთ საგადასახადო სამსახურს, მაგრამ ასევე შეგიძლიათ შეამოწმოთ ეს ჩვენს ვებგვერდზე ონლაინ რეჟიმში. თქვენი ტრანზაქციის რეგისტრაციის თარიღისთვის ვებ-გვერდიდან იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან კომპანიის შესახებ ინფორმაციის ქონა, თქვენ უკვე მნიშვნელოვნად გაზრდით წარმატების შანსებს.

დაიწყებდით თუ არა კომპანიებთან თანამშრომლობას, რომ იცოდეთ, რომ ისინი მალე იქნებოდნენ ან უკვე გაკოტრდნენ? საკუთარი თავის გასაფრთხილებლად და ასეთ სიტუაციებში მოხვედრისგან თავის დასაცავად, უმჯობესია შეამოწმოთ თქვენი კონტრაგენტი TIN-ით და საგადასახადო სამსახურის ამონაწერებით მუშაობის საწყის ეტაპზე.

28.08.18 70 411 28

და რატომ არის ეს მნიშვნელოვანი

ფირმას შეუძლია კარგად გამოიყურებოდეს გარეგნულად, ჰქონდეს ლამაზი ოფისი და თავაზიანი გაყიდვების განყოფილება, მაგრამ შიგნით არის უზარმაზარი ვალები, სასამართლოები და დირექტორი გაქცეული.

ალენა ივა

და თუ თქვენ მიიღებთ დღგ-ს გამოქვითვას, საგადასახადო ორგანოებს შეუძლიათ მოაწყონ თქვენთვის მოწყვეტილი წლები მხოლოდ იმის გამო, რომ კონტრაგენტი მას გარკვეულწილად არასანდო ეჩვენება.

ამიტომ, კონტრაგენტები უნდა შემოწმდეს. აი, როგორ უნდა გავაკეთოთ ეს.

მე მაშინვე გავაკეთებ დაჯავშნას: არსებობს 16 გზა კონტრაგენტის შესამოწმებლად სხვადასხვა მონაცემთა ბაზებზე, საიტებსა და სერვისებზე და თუ ყველა მათგანს გამოიყენებთ, დრო დაგიჯდებათ. მეორე მხრივ, კონტრაგენტი, რომელმაც გაიარა 16-ვე საფეხური, არის ოქრო. თუ დაიწყეთ შემოწმება და პირველი ხუთი ეტაპი წარუმატებელი აღმოჩნდა, შეგიძლიათ დაუყოვნებლივ უარი თქვათ ამ კონტრაგენტზე - ნაკლებად სავარაუდოა, რომ შემდეგ რაიმე კარგს იპოვით.

როგორ შეამოწმოთ კონტრაგენტი: ნაბიჯ-ნაბიჯ მოქმედებები

1. მოითხოვეთ ძირითადი დოკუმენტების ასლები პოტენციური კონტრაგენტისგან.
2. მიიღეთ განახლებული ამონაწერი Rosreestr-ისგან.
3. შეამოწმეთ აქვს თუ არა კონტრაგენტს მასიური მისამართი.
4. შეამოწმეთ დირექტორი დისკვალიფიცირებულია თუ არა.
5. დააზუსტეთ, რომელ ბიზნესს აწარმოებს კონტრაგენტი: მცირე თუ საშუალო. ეს აჩვენებს ფირმის ბრუნვის დონეს და ორგანიზაციაში დასაქმებულთა რაოდენობას.
6. შეამოწმეთ თუ კონტრაგენტი არ არის გაკოტრებული.
7. შეამოწმეთ, არის თუ არა მხარე გარიცხული იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან.
8. მოძებნეთ კონტრაგენტი აღმასრულებელთა ბაზაში.
9. შეამოწმეთ კონტრაგენტი საარბიტრაჟო საქმეების წარდგენისას.
10. შეისწავლეთ კონტრაგენტის სააღრიცხვო ანგარიშგება. ეს აჩვენებს, არის თუ არა მისი ბიზნესი მომგებიანი.
11. შეამოწმეთ მენეჯერის ან ინდივიდუალური მეწარმის პასპორტი მოქმედებისთვის.
12. თუ კონტრაქტის მხრიდან ხელშეკრულების გაფორმებას აპირებს პირი ნოტარიულად დამოწმებული მინდობილობით, დააზუსტეთ, გავიდა თუ არა მისი ვადა.
13. თუ თქვენს კონტრაგენტს უნდა ჰქონდეს ლიცენზია საქმიანობის განსახორციელებლად, შეამოწმეთ მისი მოქმედება.
14. ნახეთ თუ არა რეჟისორი ნომინირებული.
15. შეამოწმეთ, ცვლის თუ არა კონტრაგენტი იურიდიული პირების ერთიან სახელმწიფო რეესტრში.
16. შეამოწმეთ, შედის თუ არა კონტრაგენტი არაკეთილსინდისიერი მიმწოდებლების რეესტრში.

რატომ შეამოწმეთ კონტრაგენტები

არაკეთილსინდისიერი კომპანიები ძალიან კარგად წარმოაჩენენ სანდოობას. თქვენ არ შეგიძლიათ ენდოთ არც უხვი რეკლამას ინტერნეტში, არც დიდსულოვან ფასდაკლებებს ან ძვირადღირებულ კოსტუმებს. ამიტომ შეამოწმეთ კონტრაგენტები დოკუმენტებისთვის.

გამოთვალეთ ისინი, ვინც ნაგულისხმევი იყო.ჩემი კლიენტები ხშირად საუბრობენ პარტნიორების არაკეთილსინდისიერებაზე. სილამაზის სალონი ცუდად იყო გარემონტებული და გაქრა - ზარალმა შეადგინა რემონტის საწყისი თანხის მესამედი. დამკვეთმა მშენებლებს შესრულებული სამუშაოების საფასური სამი წელი არ გადაუხადა - საჭირო იყო სასამართლოში სარჩელის შეტანა, მაგრამ მომხმარებელი გაკოტრდა.

ხშირად ხდება, რომ მყიდველი იღებს საქონელს და არ იხდის. ან პირიქით: მიმწოდებელი იღებს წინასწარ გადახდას და არ აგზავნის საქონელს. შემოწმება დაგეხმარებათ გადაწყვიტოს ღირს თუ არა კონტრაგენტთან თანამშრომლობა, თუ არსებობს რისკი, რომ ის არ შეასრულებს თავის ვალდებულებებს.

ნუ იმუშავებთ ეფემერულებთან.კონტრაგენტი შეიძლება აღმოჩნდეს ერთდღიანი კომპანია, რომელიც შეიქმნა ერთი კვირის წინ სპეციალურად კლიენტებისგან ავანსების მისაღებად და გაქრობის მიზნით. ამ შემთხვევაში თქვენ მხოლოდ ფულს დაკარგავთ, მაგრამ ეს ასევე უსიამოვნოა.

შეიძლება აღმოჩნდეს, რომ ფირმა საერთოდ არ არსებობს. არის ვებგვერდი, არის ფულის გადარიცხვის სახელი და ანგარიში, მაგრამ იურიდიული პირი არ არის და საიტის უკან თაღლითები იმალებიან.

გამოთვალეთ თაღლითები.თქვენმა კონტრაგენტმა შეიძლება ჩაიდინოს ფინანსური დანაშაული, მაგალითად, განაღდება ან შეაგროვოს უკანონო სესხები. ამ შემთხვევაში, სამართალდამცავი ორგანოები შეამოწმებენ არა მხოლოდ კონტრაგენტს, არამედ თქვენ, როგორც მის პარტნიორს.

მოერიდეთ გაკოტრებულთან მუშაობას.შეგიძლიათ დაუკავშირდეთ ფირმას, რომელიც გაკოტრებულია. თუ ფულს გადარიცხავ ასეთ კომპანიას, მალე ვერ ნახავთ, თუ საერთოდ.

კრედიტორებს უფლება აქვთ გააპროტესტონ ნებისმიერი გარიგება გაკოტრებულთან, მათ შორის თქვენიც. თანხის დასაბრუნებლად საჭიროა ჩარიცხოთ კრედიტორთა რეესტრში და დაელოდოთ გაკოტრების პროცედურის დასრულებას, რომელიც შეიძლება რამდენიმე წელი გაგრძელდეს.

გადასახადებთან დაკავშირებით არანაირი პრობლემა არ აქვს.თუ საგადასახადო ორგანოები მიიჩნევენ, რომ თქვენ საკმარისად არ გადაამოწმეთ პოტენციური კონტრაგენტის კეთილსინდისიერება, შეიძლება უარი თქვან თქვენს საგადასახადო შეღავათზე. ანუ ნაკლებ გადასახადს ვერ გადაიხდით – მიიღეთ გადასახადის გამოქვითვა ან გამოიყენეთ შემცირებული გადასახადის განაკვეთი.

შემთხვევა ერთი ცხოვრებიდან. საგადასახადო შემოწმების შემდეგ, ერთ კომპანიას დაერიცხა დამატებითი საშემოსავლო გადასახადი და დღგ 10 მილიონი რუბლის ოდენობით. ჯარიმა და ჯარიმები კიდევ 4 მილიონს მიაღწია.

ამის მიზეზი ერთი მიწოდების ხელშეკრულება იყო. საგადასახადო სამსახურში აცხადებენ, რომ ხელშეკრულების გაფორმებისას ფირმა არ გამოიჩინა სათანადო გულმოდგინება: კონტრაგენტი ვერ ახორციელებდა რეალურ ბიზნეს საქმიანობას, არ იხდიდა გადასახადებს და ზოგადად არსებობდა მხოლოდ ქაღალდზე.

სასამართლოში მივედით, მაგრამ ის ინსპექციის მხარეს დადგა. აღმოჩნდა, რომ კონტრაგენტი საერთოდ გარიცხული იყო იურიდიული პირების რეესტრიდან.

შემოწმებისას საგადასახადო სამსახურმა გაარკვია, რომ კონტრაქტის სახელით ხელშეკრულებას ხელისმომწერი პირის პასპორტი არ არსებობს, ხელმოწერები კი ყალბია. მერე ამ საქმეში პოლიცია ჩაერთო – ნამდვილი გართობა დაიწყო. პოლიცია ეძებდა მიუწოდებელ საქონელს, გენერალურ დირექტორს და ყური ასწია არაკეთილსინდისიერი კონტრაგენტის ყველა პარტნიორს, მათ შორის ჩვენს უბედურ კომპანიას, რომელსაც საბოლოოდ მოუწია დამატებითი გადასახადების გადახდა და ჯარიმის გადახდა.

სასამართლოში მოგებული საქმეების შემდეგ სააღსრულებო წარმოება იწყება. ეს იმაზე მეტყველებს, რომ პოტენციური პარტნიორი არა მხოლოდ უჩივის და კარგავს, არამედ აგრძელებს გადასახადების არ გადახდას.

ამავე რესურსზე შეგიძლიათ გადახედოთ საგადასახადო დავალიანებებსაც, ისინიც აღმასრულებლების მეშვეობით გროვდება.

შეამოწმეთ კონტრაგენტი საარბიტრაჟო საქმეების წარდგენისას

თუ მინდობილობა საიტზე არ არის ან ის გაუქმებულია, ხელშეკრულების გაფორმება შეუძლებელია - ასეთი გარიგება შეიძლება ბათილად იქცეს. პირველ რიგში, თქვენ უნდა დაუკავშირდეთ კონტრაგენტის ხელმძღვანელს, მიიღოთ გარიგების დამტკიცების მტკიცებულება და მოითხოვოთ ახალი მინდობილობა.

შეამოწმეთ ლიცენზიის მოქმედების ვადა

თუ თქვენს კონტრაგენტს უნდა ჰქონდეს ლიცენზია საქმიანობის განსახორციელებლად, უმჯობესია შეამოწმოთ მისი მოქმედების ვადა - არასოდეს იცით. ლიცენზიის გარეშე მას უბრალოდ არ აქვს გარიგებების დადების უფლება.

ლიცენზიის არსებობა შეგიძლიათ იხილოთ ამონაწერში იურიდიულ პირთა ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან საგადასახადო ორგანოს ვებგვერდზე და მისი მოქმედების შემოწმება შესაძლებელია მისამართით.

მაგალითად, შეგიძლიათ შეამოწმოთ ალკოჰოლის გაყიდვის ლიცენზია ფედერალური სამსახურის ლიცენზიების რეესტრში ალკოჰოლის ბაზრის რეგულირებისთვის, ხოლო საგანმანათლებლო საქმიანობისთვის - განათლებისა და მეცნიერების ზედამხედველობის ფედერალური სამსახურის ლიცენზიების რეესტრში. .

არაკეთილსინდისიერი მომწოდებლების რეესტრში ჩართვა ორგანიზაციას დაუყოვნებლივ არ ახასიათებს, როგორც არასანდო. მაგრამ სხვა გადამოწმების მეთოდებთან ერთად, ის შექმნის კონტრაგენტის საერთო სურათს.

რეგულაციები, რათა არ დაიბნეთ და არაფერი დაგავიწყდეთ

1 აგვისტოს საგადასახადო სამსახურმა საჯარო დომენში არსებული კომპანიების შესახებ მეტი ინფორმაცია გამოაქვეყნა. მაგრამ ეს ინფორმაცია, შესაბამისად, მე მოვამზადე კონტრაგენტის შემოწმების რეგლამენტი, რომელიც შეიძლება დაიბეჭდოს და დაერთოს ტრანზაქციებს. ეს აჩვენებს საგადასახადო ორგანოებს ან სასამართლოს, რომ თქვენ შეამოწმეთ პარტნიორი მაქსიმალურად დეტალურად.

რეგულაცია ასევე დაგეხმარებათ გადაწყვიტოთ აზრი აქვს თუ არა პოტენციურ კონტრაგენტთან მუშაობას.

გირჩევთ, ერთად გაითვალისწინოთ გადამოწმების ყველა ნაბიჯი. თუ პოტენციურმა კონტრაგენტმა არ გაიარა შემოწმება ერთ ან ორ ეტაპად, შეგიძლიათ მასთან განმარტოთ მიზეზები და შემდეგ გადაწყვიტოთ ხელშეკრულების დადება. თუ ხედავთ, რომ კონტრაგენტმა არ გაიარა შემოწმება საფეხურების უმეტესობაზე, არ უნდა გარისკო - მოძებნეთ უფრო საიმედო პარტნიორი.

უარის ლომის წილი შეტანილი დღგ-ს გამოქვითვაში და ტრანზაქციის ხარჯების აღიარებაში მოდის არაკეთილსინდისიერ კონტრაგენტებზე (TC). მომავალი ბიზნეს პარტნიორის არასაკმარისმა შემოწმებამ, განსაკუთრებით დიდი ტრანზაქციის შემთხვევაში, შეიძლება საფრთხე შეუქმნას არა მხოლოდ ხელშეკრულებით ნაკისრი ვალდებულებების შეუსრულებლობის რისკს, არამედ მარეგულირებელი ორგანოების პრეტენზიებს მოთხოვნილ გამოქვითვებსა და მოგების ხარჯებზე. თქვენ შეგიძლიათ დაიცვათ თავი პარტნიორის გულდასმით შემოწმებით ყველა შესაძლო გზით. ამ დროისთვის მათგან 17-ზე მეტია.

თითქმის ყველა კომპანიას ცხოვრებაში ერთხელ მაინც შეექმნა უარი დამატებული ღირებულების გადასახადის გამოქვითვაზე და მოგების ხარჯების აღიარებაზე არაკეთილსინდისიერი კონტრაგენტის გამო. საგადასახადო ორგანოები აღიარებენ ასეთ პირებთან გარიგებებს საეჭვოდ, ხარჯები დაუდასტურებელია და გადაჭარბებულია, ხოლო საგადასახადო შეღავათები გაუმართლებელია. პარტნიორი, რომელიც გარიგების დასასრულს, საიმედო და საკმაოდ რეალური ჩანდა, შემდგომში საგადასახადო ორგანოების მიერ აღიარებულია როგორც „ერთდღიანი“ ან „ტრანზიტული კომპანია“. ჩნდება გონივრული კითხვა, თუ როგორ უნდა შეამოწმოთ კონტრაგენტი მნიშვნელოვანი ტრანზაქციის წინ და დაუმტკიცოთ საგადასახადო ორგანოს სათანადო გულმოდგინებისა და სიფრთხილის გამოჩენა. არსებობს რამდენიმე გზა, რომელიც შეიძლება დაიყოს 5 ჯგუფად:

• ელექტრონული გადამოწმების სერვისები (FTS, FAS, FMS FSSP, RNP და ა.შ.);
• მოთხოვნები სახელმწიფო ორგანოებისადმი (საგადასახადო ინსპექტორატები);
• გარიგების პარტნიორისგან დოკუმენტების პაკეტის მიწოდება;
• პირადი შეხვედრა კონტრაგენტთან (მის წარმომადგენელთან)
• გასაუბრება კომპანიებთან და ინდივიდუალურ მეწარმეებთან, რომლებიც თანამშრომლობდნენ ამ მომწოდებელთან / კონტრაქტორთან / შემსრულებელთან / გამყიდველთან;
• კომპანიის/ინდივიდუალური მეწარმის ვებგვერდის შესწავლა და მიმოხილვა ინტერნეტში მის შესახებ

როგორ დაემუქროთ ორგანიზაციას დაუდასტურებელ პარტნიორთან თანამშრომლობით

• მატერიალური დანაკარგები, დარღვეული გარიგებები, შელახული რეპუტაცია
• დღგ-ის გამოქვითვაზე (შემცირებაზე) უარი;
• დამატებული ღირებულების გადასახადის დამატებითი შეფასება;
• უარი სადავო პირისთვის მოგების დაბეგვრისა და საგადასახადო ბაზის შემცირების მიზნით გამართლებულ ხარჯად აღიარებაზე;
• საშემოსავლო გადასახადის (NP) დამატებითი დარიცხვა;
• საგადასახადო ვალდებულებამდე მიყვანა დღგ-ს, NP-ის გადაუხდელობისთვის;
• ჯარიმების გაანგარიშება, პროცენტი
• საველე საგადასახადო აუდიტის (GNP) დანიშვნა

საეჭვო კომპანიასთან (მეწარმესთან) ურთიერთობა შეიძლება გახდეს GNP-ის დანიშვნის საფუძველი. ეს უფლება მაკონტროლებელ ორგანოებს ენიჭებათ საველე შემოწმების ჩატარების კონცეფციის მე-12 პუნქტით:

ეს პუნქტი ითვალისწინებს გადასახადებისგან თავის არიდების სქემების გამოყენებას, გადასახადების მინიმიზაციას. "fly-by-night ფირმების" გამოყენება ერთ-ერთი ასეთი სქემაა. იგი მოიცავს დღგ-ზე და მოგებაზე საგადასახადო ტვირთის შემცირებას, ბიუჯეტიდან დამატებული ღირებულების გადასახადის უკანონო დაბრუნებას, მოგების ხარჯების დაუსაბუთებელ აღიარებას. ამიტომ, საგადასახადო ორგანოების მიერ არაკეთილსინდისიერად, „ერთდღიანად“ აღიარებულ დაუმოწმებელ კომპანიებთან (IE) ურთიერთქმედება გადასახადის გადამხდელს ადგილზე შემოწმებით ემუქრება. მთავარი დოკუმენტი, რომელიც ხელმძღვანელობს მარეგულირებელ ორგანოებს ამ სიტუაციაში, არის FAS-ის პლენუმის რეზოლუცია No. 53. ის განსაზღვრავს ძირითად კრიტერიუმებს, რათა გამოიჩინოს სათანადო გულმოდგინება და ზრუნვა (DOIO).

აღსანიშნავია, რომ ამ დროისთვის არ არსებობს ქმედებების მკაფიო სია, რომლის ჩადენაც იქნება DOIO-ს მანიფესტაციის ცალსახა დადასტურება. მაშინაც კი, თუ შემოწმების ყველა ქვემოთ ჩამოთვლილი მეთოდი განხორციელდება, საგადასახადო ორგანომ შეიძლება აღიაროს კონტრაგენტი არასამართლიანად და საგადასახადო შეღავათი არაგონივრული.

მიზეზი ის არის, რომ გადასახადის გადამხდელებს ამ დროისთვის არ აქვთ უფლება, რაც მინიჭებული აქვთ სახელმწიფო უწყებებს, კერძოდ: საკამათო კონტრაგენტების ხელმძღვანელებისა და დამფუძნებლების დაკითხვა, ბანკებში გამოკითხვა და რეგისტრაციის ადგილზე ინსპექტირება, საბუთების მოთხოვნა და მრავალი სხვა. მაგრამ სავაჭრო პარტნიორის შემოწმების ყველა შესაძლო მეთოდის გამოყენება უფრო მეტად გიხსნის არასასურველი შედეგების რისკისგან.

ელექტრონული რესურსები კონტრაგენტის შესამოწმებლად

ოფიციალური სამთავრობო უწყებების ინტერნეტ საიტების გამოყენებით შეგიძლიათ მიიღოთ ძირითადი ინფორმაცია მომავალი ბიზნეს პარტნიორის შესახებ, გაარკვიოთ არის თუ არა იურიდიული პირი გაკოტრების ეტაპზე, ცვლილებები იურიდიული პირების ერთიან სახელმწიფო რეესტრში, არიან თუ არა კომპანიის ძირითადი პირები. არიან დისკვალიფიცირებული, შეამოწმეთ იურიდიული პირების ძირითადი მონაცემების სანდოობა და მრავალი სხვა.

ფედერალური საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე

აღსანიშნავია, რომ დისკვალიფიცირებულ პირს არ აქვს უფლება მოაწეროს დოკუმენტები კომპანიის სახელით, ამიტომ მიზანშეწონილია ამ ძიების გამოყენება დიდი ტრანზაქციების დადებისას.

თუ კონტრაგენტი არ იმყოფება სარეგისტრაციო მისამართზე, ეს ძალიან ხშირად გადასახადის გადამხდელის არაკეთილსინდისიერების კიდევ ერთი ნიშანია, რომელსაც საგადასახადო ორგანოები მიუთითებენ შემოწმების დროს.

თქვენ შეგიძლიათ გაიგოთ, არის თუ არა ორგანიზაცია მოსარჩელე თუ მოპასუხე საარბიტრაჟო საქმეების ფაილზე მითითებით.

ინტერნეტ რესურსების გამოყენებით ინფორმაციის შემოწმებისას აუცილებელია ჩეკების სკრინშოტების შენახვა, რათა დაადასტუროთ DOIO-ს ფაქტი საგადასახადო ორგანოების მხრიდან პრეტენზიების შემთხვევაში.

ამონაწერის მოპოვება იურიდიულ პირთა ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან

ხელშეკრულებების გაფორმებამდე ორგანიზაციის ქმედუნარიანობის შემოწმების ერთ-ერთი მთავარი გზა სახელმწიფო რეესტრიდან ამონაწერის მოპოვებაა. ამ მოქმედების შესრულება, თუნდაც სხვა მტკიცებულებების არარსებობის შემთხვევაში, შეიძლება გახდეს საფუძველი DOIO-ს მანიფესტაციის ფაქტის დასადასტურებლად ბიზნეს პარტნიორის არჩევისას. თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ ამონაწერი იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან ორი გზით:

• საგადასახადო ორგანოს მეშვეობით;
• FTS ვებსაიტზე ელექტრონული მოთხოვნის საშუალებით

ქაღალდის სახით განცხადების მისაღებად, თქვენ უნდა გადაიხადოთ მომსახურების საფასური მისი წარდგენისთვის ოდენობით:

• 200 რუბლი - მიღების ვადა არის ხუთი დღე საგადასახადო ორგანოს მიერ მოთხოვნის მიღების დღიდან;
• 400 რუბლი - გადაუდებელი განცხადება, რომლის მიღების ვადაა 1 დღე.

ასევე აუცილებელია ამ განცხადების წარდგენის მოთხოვნა. იგი შედგენილია ნებისმიერი ფორმით. ის უნდა შეიცავდეს თქვენი ორგანიზაციისა და კონტრაგენტის სახელს, INN, PSRN, განმცხადებლის საფოსტო (ელ. ფოსტის) მისამართს და ტელეფონის ნომერს.

ელექტრონული ამონაწერის მისაღებად, თქვენ უნდა გქონდეთ გადასახადის გადამხდელის პირადი ანგარიში ან დარეგისტრირდეთ FTS ვებსაიტზე.

ელექტრონული ამონაწერი მოცემულია უფასოდ, აქვს EDS და უდრის ქაღალდს.

საბუთების პაკეტის მიღება მომავალი პარტნიორისგან

ბიზნეს პარტნიორის არჩევისას კეთილსინდისიერებისა და სიფრთხილის ნიშანი იქნება ის ფაქტი, რომ მოითხოვეს საჭირო დოკუმენტების ბოლო პაკეტი, მათ შორის:

• ქარტია;
• სახელმწიფო რეგისტრაციის მოწმობა;
• საგადასახადო ორგანოში რეგისტრაციის ცნობა;
• გადაწყვეტილება იურიდიული პირის ხელმძღვანელის არჩევის (დანიშვნის) შესახებ;
• გარკვეული ტიპის სამუშაოზე დაშვების ლიცენზია ან სერთიფიკატი (SRO)

თქვენ შეგიძლიათ შეამოწმოთ ლიცენზია შესაბამისი ტიპის სამუშაოზე ვებგვერდზე. SRO სერთიფიკატის მონაცემების მოქმედების ვადა არის თვითრეგულირებადი ორგანიზაციის ვებსაიტზე, ასევე SRO წევრების რეესტრიდან ამონაწერის მოთხოვნით.

აღსანიშნავია, რომ ეს დოკუმენტები მოქმედი უნდა იყოს არა მხოლოდ ხელშეკრულებების დადებისას, არამედ ხარჯების აღიარების დღესაც.

• მინდობილობის გარეშე მოქმედების უფლების მქონე პირთა უფლებამოსილების დამადასტურებელი დოკუმენტები.

ასეთი დოკუმენტებია: ასეთი პირის პასპორტის ასლი, დასაქმების ბრძანების ასლი, დამფუძნებელთა საერთო კრების ოქმის ასლი, საბანკო ბარათის ასლი, მინდობილობა, თუ ასეთი პირი. არ არის ორგანიზაციის ხელმძღვანელი.

ასლები უნდა იყოს დამოწმებული დაინტერესებული პირის ბეჭდით და ხელმოწერით.

ასევე სასურველია ხელმოწერების გადამოწმება პასპორტსა და საბანკო ბარათში.

თქვენ შეგიძლიათ დაადასტუროთ პირადობის დამადასტურებელი დოკუმენტის ავთენტურობა FMS ვებსაიტზე.

თქვენ ასევე შეგიძლიათ მოითხოვოთ ორგანიზაციისგან დამატებით:

• ცნობა ბიუჯეტთან დასახლებული პუნქტების მდგომარეობის შესახებ;
• ამ იურიდიულ პირთან თანამშრომლური კომპანიების სარეკომენდაციო წერილები;
• ძირითადი საშუალებების ღირებულებისა და რაოდენობის ცნობა;
• შრომითი რესურსების ხელმისაწვდომობა;
• ბალანსი და შემოსავლის ანგარიშგება
• ბიზნეს პარტნიორის ვებსაიტი და მიმოხილვები
• ასევე ღირს კომპანიის ვებსაიტის გულდასმით შესწავლა, თუ იგი შეიცავს TIN და სერტიფიკატის ნომრებს, შეადარეთ ისინი მიზანმიმართულად მიღებულ დოკუმენტებს. ასევე საჭიროა ყურადღებით შეამოწმოთ მიმოხილვები ორგანიზაციის შესახებ ინტერნეტში.

პირადი შეხვედრა აღმასრულებელ დირექტორთან

გარიგების, ძირითადი კონტრაქტის გაფორმებამდე ჯობია დირექტორს ან მენეჯერს პირადად შეხვდეთ. ძალიან ხშირად „დაუსწრებლად“ და ფოსტით განხორციელებული ტრანზაქციები საგადასახადო ორგანოებში ეჭვს იწვევს და, როგორც წესი, გამართლებულია.

დასასრულს, უნდა აღინიშნოს, რომ კონტრაგენტის ყველა ზემოაღნიშნული შემოწმება, თუნდაც მთლიანობაში, არ შეიძლება იყოს 100% დადასტურება იმისა, რომ ორგანიზაცია აღმოჩნდება კეთილსინდისიერი გადასახადის გადამხდელი, მაგრამ ისინი ხელს შეუწყობენ დაადასტურონ ფაქტი. DOIO-ს გამოვლინება ხელშეკრულების მხარის არჩევისას. როგორც წესი, მაშინაც კი, თუ საგადასახადო ორგანო უარს იტყვის სადავო იურიდიული პირის ხარჯების გამოქვითვაზე და აღიარებაზე, სასამართლოები მხარს უჭერენ კეთილსინდისიერ გადამხდელს, თუ მათ აქვთ დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებენ DPI-ს.

იურიდიული პირების შემოწმების ამ და სხვა მეთოდებს ასევე შეგიძლიათ გაეცნოთ შემდეგ ვიდეოში:

ზემოაღნიშნულის შეჯამებით, ჩვენ მოკლედ განვიხილავთ მომავალი პარტნიორის საიმედოობის შემოწმების მეთოდებს:

• ინტერნეტ რესურსების საშუალებით (ფედერალური საგადასახადო სამსახურის ვებგვერდი, FMS, FAS, FSSP, არაკეთილსინდისიერი მომწოდებლების რეესტრები და ინფორმაცია იურიდიული პირების საქმიანობის ფაქტების შესახებ);
• საბუთების პაკეტის მოთხოვნა;
• ამონაწერის აღება სახელმწიფო რეესტრიდან;
• კომპანიის ვებსაიტის და მიმოხილვების შემოწმება;
• პირადი შეხვედრა ორგანიზაციის ხელმძღვანელთან

პრაქტიკაში, მეწარმეების უმეტესობას, განსაკუთრებით დამწყებთათვის, ბევრი კითხვა აქვს კონტრაგენტების ძიების და შემოწმების პროცესთან დაკავშირებით: რა ინსტრუმენტები უნდა იქნას გამოყენებული, არის თუ არა ამის უფასო შესაძლებლობები, რა ინფორმაცია უნდა გაანალიზდეს და ა.შ. უფრო მეტიც, არ არსებობს სტანდარტული წესები და კრიტერიუმები ასეთი გადამოწმებისთვის ... ყველა ქმედება, რომელიც უნდა განხორციელდეს, ჩვეულებრივ, კომპანიების მიერ შემუშავებულია ანალიზის პროცესში დამოუკიდებლად, რისკის შეფასების საფუძველზე.

Focus.Forum-ის პროექტის ხელმძღვანელის ანდრეი ხრიკინის თქმით, კონტრაგენტების შემოწმების პროცესი ემყარება სამ საყრდენს:

• სანდოობა - კომპანიის ზრახვები და ურთიერთობა სახელმწიფოსთან და სხვა ბიზნეს პარტნიორებთან;
• შეფასება - შეფასების ძირითადი კრიტერიუმებისა და ობიექტური ინფორმაციის განსაზღვრა;
• ცოდნა - იმის გაგება, თუ რა ინფორმაცია უნდა იყოს გათვალისწინებული და რა არა.

რატომ მოძებნეთ და შეამოწმეთ კონტრაქტორები?

კონტრაგენტის შემოწმება რთული და არა ერთჯერადი სამუშაოა, როგორც ბევრი ფიქრობს. მაგრამ ეს აუცილებელია, რადგან ფულს და კომპანიის რეპუტაციას ემუქრება. ტყუილად არ აფრთხილებენ საგადასახადო ორგანოები, რომ კონტრაგენტის არჩევის პასუხისმგებლობა მთლიანად კომპანიას ეკისრება. ამიტომ, იგი დაინტერესებული უნდა იყოს იმ რისკებისა და საგადასახადო შედეგების შეფასებით, რომლებიც შეიძლება წარმოიშვას საეჭვო კონტრაგენტებთან თანამშრომლობის შედეგად. თუ საგადასახადო ოფისს აქვს პრეტენზიები თქვენი ერთ-ერთი კონტრაგენტის მიმართ, სავარაუდოა, რომ თქვენ უნებლიედ აღმოჩნდებით უბედურებაში.

ახალი კონტრაგენტების გადამოწმება ასევე აუცილებელია ისეთი კონცეფციის გათვალისწინებით, როგორიცაა „არაგონივრული საგადასახადო შეღავათი“, რომელსაც სავარაუდოდ მიიღებენ ის მეწარმეები, რომლებიც მინიმუმამდე ამცირებენ გადასახადებს გადასახადების თავიდან აცილების გზით.

რატომ არის სერვისი მოსახერხებელი:

• კომპანიის ან ინდივიდუალური მეწარმის ძიება ხორციელდება სახელის, მისამართის, სრული სახელის, TIN-ის და სხვა პარამეტრების მიხედვით. ინფორმაციის შესაბამისობა და სანდოობა გარანტირებულია ხელისუფლების ოფიციალურ ღია წყაროებზე წვდომით.
• იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრისა და USRIP-ის ახალი ამონაწერების გარდა, მომხმარებელი იღებს მონაცემებს უზენაესი საარბიტრაჟო სასამართლოს ბარათის ფაილიდან, ფედერალური აღმასრულებელი სამსახურის, ფედერალური ხაზინის სახელმწიფო ხელშეკრულებების მონაცემთა ბაზიდან, ერთიანი ფედერალური რეესტრიდან. გაკოტრების შესახებ ინფორმაცია და როსსტატის ორგანიზაციების საბუღალტრო მონაცემთა ბაზა.
• კომპანიის ბარათი, ყველა სხვა საჭირო ინფორმაციის გარდა, მოიცავს ბმულების შერჩევას კომპანიის მითითებით ინტერნეტში, რაც შესაძლებელს ხდის დააჩქაროს ფაქტების შეგროვების პროცესი მედიიდან ინფორმაციის შეგროვებით, ფორუმებიდან მიმოხილვებით, თავად კომპანიის ვებგვერდიდან და მისი პარტნიორების, მომწოდებლებისა და მომხმარებლების ვებსაიტებიდან, ემიტენტის ინფორმაციის გამჟღავნების გვერდიდან, ახალი ამბების რესურსებიდან.
• სერვისის მომხმარებელს შეუძლია დაკვირვების ქვეშ დააყენოს 1000 კომპანია. მონაცემების ცვლილებების შესწავლის შემდეგ, Contour.Focus შეატყობინებს მომხმარებელს მათ შესახებ ელექტრონული ფოსტით.
• სერვისს შეუძლია გააანალიზოს ორგანიზაციები მომხმარებლის მიერ დადგენილი კრიტერიუმების მიხედვით.

კონტრაგენტის ოფლაინ შემოწმება, საეჭვო ნიშნების იდენტიფიცირება

შეიარაღებული ყველა სახის უფასო ონლაინ გადამოწმების ხელსაწყოებით, არ დაივიწყოთ ოფლაინ გამოძიებაც.

რა უნდა გაკეთდეს?

• დარწმუნდით, რომ კომპანიის ფაქტობრივი მდებარეობა დოკუმენტებში მითითებულ მისამართზე.

ეს განსაკუთრებით საჭიროა იმ შემთხვევებში, როდესაც მოლაპარაკებას აწარმოებთ, მაგალითად, მწარმოებელ კომპანიასთან, რომლის საქმიანობა გულისხმობს საწყობების და საწარმოო შენობების არსებობას. არაკეთილსინდისიერმა მხარეებმა შეიძლება მიუთითონ არარსებული მისამართები.

• პირადად შეხვდეს კომპანიის ხელმძღვანელობას თანამშრომლობის პირობების განხილვისა და გარიგებების დადებისას.
• დარწმუნდით, რომ ფირმა აპირებს შეასრულოს გარიგების პირობები.

ამის გაგება შესაძლებელია მხოლოდ მოლაპარაკებების დროს, ხელმძღვანელობის ქცევაზე დაკვირვებით. ღირს სიფრთხილე, თუ კონტრაგენტი ჩქარობს გარიგების დადებას და სურს სწრაფად შეთანხმდეს გადახდაზე, ხოლო იზიდავს დაბალი ფასებით და არარეალური პირობებით.

• დარწმუნდით, რომ ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პირობები ხელმისაწვდომია კონტრაგენტისთვის.

აქვს თუ არა კონტრაქტორს ხელშეკრულების პირობების შესრულების რეალური შესაძლებლობა? შეძლებს თუ არა ის დააკმაყოფილოს პროდუქტის წარმოების ან მიწოდების დრო? დაარღვევს თუ არა ვადებს სამუშაოს შესრულებისას?

სტატისტიკა გვაძლევს არც თუ ისე სასიამოვნო ფაქტს: ტრანზაქცია ყოველ 20 ორგანიზაციასთან, როგორც წესი, ზარალებით მთავრდება მხოლოდ იმიტომ, რომ კონტრაქტორმა კომპანიამ არ შეამოწმა იგი სანდოობისთვის. როგორ შეგიძლიათ შეისწავლოთ კომპანიის რეპუტაცია და მიხვიდეთ პატიოსან თანამშრომლობამდე? შევეცადოთ გავერკვეთ.

როდის უნდა შემოწმდეს კონტრაგენტები?

კონტრაგენტებს, როგორც წესი, ამოწმებენ გამოცდილი ბიზნესმენები ან გამოცდილი იურისტები. Იცი რატომ? რადგან მათ უკვე გაიგეს, რომ თქვენ მხოლოდ სანდო კომპანიებთან გჭირდებათ მუშაობა და, უფრო მეტიც, მხოლოდ თქვენ ხართ პასუხისმგებელი ამ სანდოობის შემოწმებაზე.

იმისათვის, რომ თავიდან იქნას აცილებული უსიამოვნო სიტუაციები კონტრაგენტთან მუშაობისას, ჩვეულებრივია ახალი პარტნიორების "გაშვება" ჩეკების მთელი სიის მეშვეობით. უფრო მეტიც, არის მთელი რიგი შემთხვევები, როდესაც ასეთი შემოწმება სავალდებულოა:

1. თუ გადაწყვეტთ ახალ პარტნიორთან მუშაობას პირველად. შემოწმება დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ შესაძლო შეცდომები.
2. თუ იცით, რომ პოტენციური კონტრაგენტი არის ახალი კომპანია, რომელიც ახლახან დარეგისტრირდა. რა თქმა უნდა, ახალი კომპანია თავისთავად ვერ იტანს რისკებს, თუმცა მასთან მუშაობა მაინც შეუძლია.
3. თუ იცით, რომ პოტენციური კონტრაგენტი არ არის ძალიან მაამებელი. რა თქმა უნდა, არავის გაუუქმებია შეჯიბრის ბოროტი ენები, მაგრამ მაინც ძველი ანდაზა ამბობს "ენდე, მაგრამ შეამოწმე".
4. თუ პოტენციური კონტრაგენტი მუშაობს ექსკლუზიურად წინასწარ გადახდის საფუძველზე. კომპანიის საიმედოობის შემოწმების შემდეგ, თქვენ შეგიძლიათ დაიცვათ თავი საქონლის არასაკმარისი მიწოდებისგან ან დაბალი ხარისხის სერვისების მიწოდებისგან.

კომპანიის გადამოწმება არის ცალკე სერვისი, რომელსაც მრავალი ორგანიზაცია გთავაზობთ, თუმცა, სათანადო უნარებითა და თავისუფალი დროით, შეგიძლიათ ეს თავად გააკეთოთ.

კომპანიის სანდოობის შემოწმების შესაბამისობა ბიზნესის სხვადასხვა სფეროსთვის არ უნდა დადგეს ეჭვქვეშ. ისეთ ერთი შეხედვით უდაოდ სანდო საქმიანობაშიც კი, როგორიცაა ლიზინგი, არ არსებობენ მთლად პატიოსანი „მოთამაშეები“.

რა ინფორმაციის მიღება შეგიძლიათ პოტენციური პარტნიორის შესახებ

ასე რომ, მოდით შევხედოთ ზუსტად რა ინფორმაციის მიღებას შეგიძლიათ კომპანიის შესახებ მარტივი ინტერნეტის გამოყენებით. უმარტივესი გზაა გადახვიდეთ საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე და გამოიყენოთ ძებნა, რომ იპოვოთ იქ ყველა საჭირო ინფორმაცია, ან გამოიყენოთ მესამე მხარის რესურსების სერვისები, რომლებიც, სხვათა შორის, ზოგჯერ ფასიანია.

შეამოწმეთ TIN

პირველი, რაც ახასიათებს კომპანიას, როგორც კომპანიას, რომელიც ნამდვილად მუშაობს და მუშაობს პატიოსნად, არის TIN. თუ თქვენ გაქვთ ორგანიზაციის TIN, მაშინ მარტივად შეგიძლიათ შეამოწმოთ რამდენად რეალურია. TIN, ანუ ინდივიდუალური საგადასახადო ნომერი, არის სპეციალური ალგორითმის მიხედვით აგებული შიფრი. თუ კომპანიამ თავი ამოიღო, მაშინ ამ ნომრის თქვენთვის მოსახერხებელი სერვისით შემოწმება არანაირ შედეგს არ მოიტანს.

TIN-ის შესამოწმებლად უმარტივესი გზაა შემოწმების სერვისის გამოყენება საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე (დამატებითი ინფორმაციისთვის იხილეთ სტატიის ბოლოს).

ვითხოვთ სახელმწიფო რეგისტრაციის მოწმობას

რეგისტრაციის მოწმობის მოთხოვნა არის დარწმუნებული გზა იმის გასარკვევად, თუ რამდენად რეალურია პოტენციური კონტრაგენტის საქმიანობა. ამრიგად, ჩვენ გავარკვევთ, არსებობს თუ არა კომპანია რეალურად, ანუ აღრიცხულია თუ არა იგი ფედერალურ საგადასახადო სამსახურში, როგორც გადასახადის გადამხდელი.

რა თქმა უნდა, მტკიცებულებების არსებობა ჯერ კიდევ არ გვეუბნება, რომ კომპანია ძალიან სანდოა. შესაძლოა, ახლახან შეწყვიტა საქმიანობა, ან შეიძლება არ წარუდგენს ანგარიშებს, ან საერთოდ საგადასახადო მოვალეა.

თქვენ შეგიძლიათ მოითხოვოთ სახელმწიფო რეგისტრაციის მოწმობის ასლი პირდაპირ კომპანიისგან, ან კვლავ გამოიყენოთ მესამე მხარის რესურსების სერვისები.

ჩვენ ვიღებთ ამონაწერს იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან / EGRIP

თუ შეგიძლიათ მიიღოთ ახალი განცხადება კონტრაგენტისთვის იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან / EGRIP, მაშინ ეს ნიშნავს, რომ ორგანიზაცია ჯერ კიდევ "მცურავია". გარდა ამისა, ამონაწერი შეიცავს ყველა საჭირო ინფორმაციას ორგანიზაციის მთლიანობის შესამოწმებლად: მისი მფლობელი, რეგისტრაციის ადგილი, ლიცენზიები და სხვა მონაცემები.

ამონაწერი შეგიძლიათ ჩამოტვირთოთ რუსეთის საგადასახადო სამსახურის ოფიციალურ ვებსაიტზე (რაც ბევრად უფრო ადვილია) ან მოითხოვოთ პოტენციური პარტნიორისგან. თუ გჭირდებათ დამოწმებული ამონაწერი რეესტრიდან, შეგიძლიათ მიმართოთ მას რუსეთის საგადასახადო სამსახურის ნებისმიერ ფილიალში.

ჩვენ ვაანალიზებთ ფინანსურ ანგარიშგებას

ორგანიზაციის ანალიზის შესანიშნავი ინსტრუმენტია მისი ფინანსური ანგარიშგების ანალიზი. მოითხოვეთ ბალანსი კონტრაგენტისგან, ან გამოიყენეთ მესამე მხარის სერვისები.

ბალანსის დახმარებით შეგიძლიათ შეამოწმოთ რამდენიმე ტიპის მონაცემები ერთდროულად:

• კომპანია წარმატებით ხურავს კვარტალებს და წარადგენს ანგარიშებს;
• კომპანია ახორციელებს ბიზნეს საქმიანობას;
• რა აქტივებს ფლობს ფირმა.

ფირმის აქტივები, პირველ რიგში, მისი წესდება და სხვა სახის კაპიტალი და ვალდებულებებია. თუ კომპანიას პრაქტიკულად არ აქვს აქტივები, მაშინ ეს არის მიზეზი, რომ დაფიქრდეთ ღირს თუ არა თქვენი ბიზნესის მასთან ასოცირება.

ასევე, თუ იცით, რომ გეგმავთ მსხვილ გარიგებას კომპანიასთან და მისი აქტივები ან ბრუნვა ძალიან მცირეა ტრანზაქციის ოდენობასთან შედარებით, მაშინ ეს ასევე დასაფიქრებელია: სავარაუდოდ ის მალავს შემოსავლის ნაწილს. , რაც ასევე არ აჩვენებს ამას პოზიტიური მხრიდან.

ბალანსზე დაყრდნობით შეგიძლიათ გააკეთოთ სრულფასოვანი ფინანსური ანალიზი, რომელიც არა მხოლოდ კომპანიის განვითარების ვექტორის დემონსტრირებას შეძლებს, არამედ გაიგებს, რამდენად სტაბილურია ის ფეხზე. თუ გჭირდებათ საიმედო პარტნიორი, მაშინ ეს არის ერთ-ერთი მთავარი მაჩვენებელი.

ჩვენ ვამოწმებთ რეგისტრაციის მისამართს "მასობრივი ხასიათისთვის"

რა იცით ნაყარი რეგისტრაციის მისამართის შესახებ? დიდი ალბათობით არაფერი. თუმცა, ეს არის ეგრეთ წოდებული "fly-by-night" ფირმების ერთ-ერთი ყველაზე ძირითადი მახასიათებელი. თუ გეშინიათ, რომ თქვენი კონტრაგენტი შეიძლება აღმოჩნდეს მხოლოდ ასეთი კომპანია, მაშინ უბრალოდ შეამოწმეთ იგი მისამართზე.

ეს შეიძლება გაკეთდეს საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე service.nalog.ru/addrfind.do.

კომპანიების უმეტესობა ერთ მისამართზეა რეგისტრირებული, თუმცა, ფაქტობრივად, სულ სხვა მისამართზეა განთავსებული. ასევე გირჩევთ, შეამოწმოთ კომპანიის ადგილმდებარეობის რეალური მისამართი - რეალურად არსებობს თუ არა პარტნიორის ოფისი და რა არის იგი. თუ ამ პარტნიორთან აქამდე არ გიმუშავიათ და დაგეგმილი ტრანზაქციის ოდენობა მაღალია, მაშინ ასეთი ჩეკი ზედმეტი არ იქნება.

გადასახადების დავალიანების შემოწმება და ანგარიშგება

თუ ეჭვი გეპარებათ, რომ თქვენი კონტრაგენტი სამართლიანად თამაშობს, მაშინ ყოველი შემთხვევისთვის სთხოვეთ ფედერალური საგადასახადო სამსახურს ამ კომპანიის მიერ გადასახადების გადახდის შესახებ ინფორმაცია.

Რისთვის არის? Ეს მარტივია. თუ თქვენსა და თქვენს კონტრაქტორს შორის საქმე მიდის არბიტრაჟში, მაშინ თქვენი მიმართვა ფედერალურ საგადასახადო სამსახურში დამატებითი ინფორმაციისთვის იქნება უზარმაზარი პლუსი. გასაჩივრების ფაქტის დასაფიქსირებლად მოთხოვნა უნდა წარედგინოს პირადად, ხოლო FTS ოფისმა უნდა დადოს ნიშანი მოთხოვნის მიღებაზე (ან გაგზავნოს მოთხოვნა რეგისტრირებული ფოსტით შეტყობინებით).

იცის მისი TIN, შეგიძლიათ განახორციელოთ კონტრაგენტის ასეთი შემოწმება საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე - service.nalog.ru/zd.do.

იმის გათვალისწინებით, რომ ეს ონლაინ სერვისი მუშაობს სატესტო რეჟიმში, უნდა გესმოდეთ, რომ მიღებული ინფორმაცია არ შეიძლება ჩაითვალოს 100% სანდო.

სახელმწიფო კონტრაქტები

სამთავრობო კონტრაქტები შესანიშნავი გზაა პერსპექტიული პარტნიორის ყველა დეტალის შესამოწმებლად. ასეთი ტრანზაქციების შემსრულებელი კომპანიები შერჩეულია ძალიან მკაცრად. ასე, მაგალითად, კონტრაქტორი არ შეიძლება იყოს კომპანია, რომელსაც აქვს დავალიანება. თუ კომპანია ხანდახან დებს სახელმწიფო კონტრაქტებს, ეს არის მისი სანდოობის და სტაბილური პოზიციის მაჩვენებელი ბაზარზე.

თქვენ შეგიძლიათ შეამოწმოთ კომპანია საჯარო შესყიდვებში მონაწილეობის შესახებ ვებგვერდზე zakupki.gov.ru, ან სხვა ელექტრონულ სავაჭრო პლატფორმებზე.

ადამიანის მონაცემები

რა ადამიანებზე იქნება საუბარი ამ შემთხვევაში? პირველ რიგში მენეჯმენტისა და დამფუძნებლების შესახებ. ასე რომ, მასობრივ რეგისტრაციასთან ერთად არსებობს ისეთი კონცეფციაც, როგორიცაა „ლიდერის მასობრივი ხასიათი“. თუ ადამიანი ერთდროულად რამდენიმე ფირმის დირექტორია, მაშინ თქვენ გაქვთ ყველა საფუძველი, რომ დაიჯეროთ, რომ პოტენციური კონტრაგენტი ერთდღიანი ბიზნესია.

გარდა იმისა, რომ დაინახავთ რამდენ კომპანიას მართავს ადამიანი, ასევე გექნებათ წვდომა ყველა იმ კომპანიის მონაცემებზე, რომლებსაც მან ადრე მართავდა. თუ გეცოდინებათ, რომ ბევრი ფირმა, რომელსაც ადამიანი მართავდა, გაკოტრდა, მაშინ ეს არის დასაფიქრებელი მიზეზი: სავარაუდოდ, საქმე გაქვთ არაკეთილსინდისიერ კომპანიასთან, რომელიც შეიძლება ხვალ არ იყოს.

ზედმეტი არ იქნება იმის შემოწმება, არის თუ არა მენეჯერი ჩამოთვლილი დისკვალიფიცირებული პირების რეესტრში. ეს შეიძლება გაკეთდეს საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე - service.nalog.ru/disqualified.do.

ორგანიზაციის შემოწმება TIN-ით რუსეთის საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე

შევეცადოთ გაერკვნენ, თუ როგორ უნდა იპოვოთ და შეამოწმოთ კონტრაგენტი TIN-ით საგადასახადო სამსახურის ვებსაიტზე. ამისათვის მიჰყევით ბმულს egrul.nalog.ru, ან გახსენით რესურსის მთავარი გვერდი და "ელექტრონული სერვისების" განყოფილებაში აირჩიეთ "ბიზნესის რისკები: შეამოწმეთ საკუთარი თავი და თქვენი კონტრაგენტი".

თქვენ უკვე იცით, რა პარამეტრებით შეგიძლიათ შეამოწმოთ კომპანია რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო სამსახურის რესურსის საშუალებით, ასე რომ, ახლა ჩვენ განვიხილავთ ყველაზე ხშირად საჭირო შემოწმებას - შემოწმებას TIN-ით.

მაგალითად, ჩვენ შევამოწმებთ PJSC "GAZPROM"-ის TIN-ს. არ დაგავიწყდეთ, რომ იურიდიული პირების შემოწმების გარდა, იქ ინდივიდუალური მეწარმეების შემოწმებაც არის შესაძლებელი.

როგორც ხედავთ, ყველაფერი ძალიან მარტივია. ჩვენ შევიყვანთ ინდივიდუალურ საგადასახადო ნომერს საჭირო ფანჯარაში და შევიყვანთ captcha-ს იმის დასადასტურებლად, რომ ჩვენ არ ვართ რობოტი.

შედეგი სასიამოვნოა: საგადასახადო ოფისი დაუყოვნებლივ აწვდის კომპანიის ადგილმდებარეობის მისამართს, მის PSRN, TIN, KPP, ასევე PSRN დავალების თარიღს:

დასკვნები

ახალ კონტრაგენტთან მუშაობისას გაუგებრობის თავიდან ასაცილებლად, თქვენ უნდა შეამოწმოთ იგი საიმედოობისთვის. ასეთი შემოწმება მარტივად შეიძლება განხორციელდეს რუსეთის საგადასახადო სამსახურის ოფიციალურ ვებსაიტზე ან გამოიყენოთ სხვა სერვისები.

აუდიტის შედეგების საფუძველზე შეიძლება გამოვიტანოთ დასკვნები - დაიწყოთ თუ არა თანამშრომლობა ახალ კომპანიასთან, თუ გჭირდებათ ახლავე შეწყვიტოთ ყველა კავშირი.

ვიდეო - რატომ არის მნიშვნელოვანი კონტრაგენტების შემოწმება გარიგების დადებამდე: