Сколько раз можно возвращать подоходный налог за обучение. Возврат подоходного налога за учебу: как вернуть деньги за обучение в институте

Платите за свое обучение или за учебу ребенка? Занимаетесь на платных курсах дополнительного образования или в автошколе? Тогда у вас есть возможность получить налоговый вычет на обучение. Из этой статьи вы узнаете, кому предоставляется вычет, и что нужно сделать для его оформления.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – это сумма, с которой разрешается не платить НДФЛ. В рамках вычета можно вернуть часть уже уплаченных налогов или на определенный срок получить «налоговые каникулы».

Основанием для получения вычета на обучение служат расходы, понесенные при оплате собственного образования или учебы своего ребенка, брата или сестры.

Кто может получить вычет

Налоговую льготу можно получить как за собственное обучение, так и за учебу своих детей, подопечных, братьев или сестер в возрасте до 24 лет. Если вы оформляете вычет за свое образование, не имеет значения, в каком возрасте вы его получали.

Другие родственники не могут претендовать на компенсацию. Так, если дедушка или бабушка оплатили учебу внука, вычет им не предоставят. Также льгота не предоставляется, если учеба ребенка оплачивалась из средств материнского капитала.

Право на получение вычета за обучение ребенка имеют оба родителя, но сумма, с которой можно вернуть налог, не должна превышать суммарно 50 000 руб. за каждого ребенка на обоих родителей.

За какое обучение положен вычет

Это могут быть:

• общеобразовательные учреждения любого уровня: вузы, колледжи, частные детские сады и школы и т.д.;
• музыкальные, художественные, спортивные школы;
• курсы дополнительного образования: вождения, иностранных языков и др.

Данные о лицензии обычно содержатся в договоре на получение услуг. Если они там не указаны, потребуется копия самой лицензии, которую учреждение должно выдать по запросу. Если вы планируете оформить налоговую льготу за обучение, заранее поинтересуйтесь, есть ли у организации или ИП соответствующая лицензия.

Требование о наличии лицензии не распространяется только на индивидуальных предпринимателей, которые лично оказывают образовательные услуги, при условии, что сведения об их деятельности отражены в едином госреестре ИП.

При оформлении вычета за собственное обучение нет разницы, очно или заочно вы учились. А вот компенсация за оплату учебы ребенка, брата или сестры положена только при условии очного обучения.

Какую сумму можно вернуть

• за себя, брата или сестру – 120 000 руб. за год;
• за ребенка или подопечного – 50 000 руб.

Пример 1 . За учебу в институте вы ежегодно платите 150 000 руб. Ваша зарплата до вычета НДФЛ составляет 50 000 руб., из которых 6 500 руб. работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет. Таким образом, в год вы платите 78 000 руб. подоходного налога. Так как максимальная сумма вычета составляет 120 000 руб. за год, вы сможете вернуть 13% от этой суммы, то есть 15 600 руб. Эта сумма меньше удержанного с вас НДФЛ, поэтому вы сможете вернуть ее одним платежом.

Пример 2 . Вы занимаетесь на курсах английского языка и одновременно оплачиваете учебу ребенка в институте. Стоимость курсов – 80 000 руб. в год, стоимость учебы в институте – 100 000 руб. в год. Ваша зарплата до НДФЛ составляет 70 000 руб., поэтому сумма удержанного с вас за год НДФЛ равна 109 200 руб. За год вы можете вернуть 16 900 руб.: 10 400 руб. за свое обучение (13% от 80 000 руб.) и 6 500 руб. за учебу ребенка (13% от 50 000 руб.). Эта сумма меньше максимально разрешенной к возврату, поэтому вы также получите ее одной выплатой.

Неиспользованный остаток вычета на следующий налоговый период не переносится, поэтому оплату за дорогостоящее обучение лучше вносить ежегодно, а не одним платежом за весь период учебы. Так вы сможете каждый год возвращать налог со 120 000 руб.

Вычет можно оформить за последние три года. При этом для оформления декларации важна дата внесения оплаты, а не дата начала обучения. Так, если вы оплатили учебу в конце 2017 года, а обучение началось в январе 2018 года, вычет будет рассчитываться с налогов за 2017 год.

Как получить вычет за обучение

Через налоговую

Копии документов нужно предварительно заверить у нотариуса или самостоятельно. При самостоятельном заверении на каждой странице документа надо написать «Копия верна», поставить подпись с расшифровкой и указать дату.

При подаче запроса через сервис ИФНС декларацию 3-НДФЛ можно заполнить в электронном виде. В декларации нужно будет указать паспортные данные, сведения о доходах из 2-НДФЛ и информацию о платежах за обучение. Остальные документы надо будет отсканировать и прикрепить к заявке. Средний срок проверки документов и перечисления денег – 30 дней.

Через работодателя

Для этого потребуется собрать почти такой же комплект документов, как и при оформлении вычета через налоговую. Не понадобятся только справка 2-НДФЛ и декларация о доходах, а вместо заявления на получение вычета нужно будет заполнить заявление на выдачу уведомления (образец: (cкачиваний: 19) ).

Документы можно передать непосредственно в отделение ИФНС по месту регистрации и через сайт www.nalog.ru. При личном обращении в налоговую с собой нужно иметь паспорт, копии и оригиналы всех документов.

На проверку документов отводится месяц. Если все оформлено правильно, вам выдадут налоговое уведомление, которое вместе с вашим заявлением (образец: (cкачиваний: 11) ) нужно будет передать работодателю. После этого на определенный срок из вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ.

Заключение

Обращаться за получением вычета на обучение разрешается неограниченное количество раз. При этом вычет можно оформить только за последние три года и на фиксированные суммы.

Остались вопросы или требуется помощь с оформлением документов? Обратитесь за консультацией к экспертам, которые вас проконсультируют.

Далеко не каждый нашей страны осведомлен о том, что имеет право рассчитывать на налоговый вычет за обучение. Россияне наделены возможностью компенсировать часть расходов, которые в течение года были затрачены на учебу. Главное, собрать необходимые документы и своевременно обратиться в региональное представительство органов Федеральной налоговой службы.

Обучение ребенка требует немалых затрат

Является одной из форм социальной льготы, предоставляемой тем работникам, у которых с заработной платы удерживается налог на доходы. Таким образом, подобный вычет не может быть представлен, например, неработающим пенсионерам или студентам, так как у них нет доходов, с которых удерживался бы процент в счет бюджета. Налоговый вычет может быть:

• стандартным;
• социальным;
• имущественным.

Возврат подоходного налога за обучение является социальным вычетом.

Важно! Рассчитывать на получение налоговой льготы можно не только за свое обучение, но и за учебу близких родственников.

Срок давности налогового вычета

Срок давности по социальным вычетам за обучение – 3 года. К примеру, в 2015 году налогоплательщик имеет возможность от общей суммы затрат на образование, которые он понес в период с 2012 по 2014 год включительно. Данное положение распространяется на платное обучение.

Специально отведенного временного периода для подачи заявления в ФНС на оформление налоговой льготы за обучение не предусмотрено. Обращения принимаются на протяжении года. Перечисление средств заявителю будет осуществлено только в конце налогового периода.

К сожалению, от незнания закона многие не пользуются льготами, которые могли бы значительно сэкономитьсемейный бюджет.

Кто и в каких ситуациях может рассчитывать на получение подобной компенсации

Чтобы получить налоговый вычет за обучение, нужно предоставить пакет документов

За обучение вправе оформить каждый человек, являющийся налогоплательщиков в РФ. Законом установлено право оформлять налоговую льготу подобного рода не только за свое обучение, но также за учебу родных и близких.

Право на оформление вычета доступно только физическим лицам. На ИП льготы подобного рода не распространяются. Аналогичная ситуация и с пенсионерами, не имеющими доходов, облагающихся налогами.

Важно! Если обучение ребенка оплачивалось за счет средств материнского капитала, то рассчитывать на возврат части денег, внесенных в бюджет, не стоит. Претендовать на получение социального вычета за обучение могут не только студенты вузов, но также те, кто получает образование в учреждениях иного рода. А именно:

• в школе;
• (в этом случае нужно понимать, что оформление вычета возможно исключительно за образовательные услуги, сюда не относятся затраты, связанные с содержанием ребенка. При этом в договоре, заключенном с детским садом, будет присутствовать отдельная строчка, в которой прописана стоимость соответствующей услуги);
• если ребенок получает дополнительное образование (посещение спортивной секции, музыкальной школы и т.п.);
• при получении дополнительного образования взрослыми (сюда можно отнести курсы повышения квалификации, занятия в автошколе и др.).

Рассчитывать на оформление налоговой льготы за обучения можно и в случае нахождения обучающегося в академическом отпуске.

Важно! Отечественным законодательством не предусмотрены ограничения на оформление выплат в зависимости от того, где ребенок получает образование. То есть, неважно, где будет осуществляться обучение – в российском или зарубежном учреждении.

Условия, необходимые для оформления налогового вычета

Возраст обучаемого человека не должен быть больше 24 годов

Правом на получение налогового вычета за обучение могут воспользоваться граждане при следующих условиях:

• В случае официального трудоустройства (то есть, если заработок гражданина облагается налогом по );
  если обучение осуществляется в учреждении, имеющем лицензию;
  оформление договора с образовательным учреждением и на всех квитанциях оплаты фигурирует его имя;
• Если оформить предстоит за обучение близкого родственника, то требуется соблюдение ряда требований:

1. возраст обучающегося не должен превышать 24 лет;
2. обучение родственника осуществляется на дневном отделении;
3. учеба проходит в лицензированном учреждении;
4. оформление платежных документов осуществлено на налогоплательщика.

Готовим пакет документов

Для возвращения части средств, потраченных на обучение ребенка, кроме декларации 3-НДФЛ, в ФНС потребуется принести следующие документы:

• Заявление о возврате НДФЛ.
• Копия договора, заключенного с учебным заведением. Составление подобного документа осуществляется в соответствии с определенными требованиями, прописанными в законодательстве. В договоре обязательно должны быть указаны полное наименование образовательного учреждения, ФИО обучающегося, сведения о форме учебы, данные о лицензии.
• , подтверждающая, что ребенок обучается на очном отделении.
• Документ, удостоверяющий наличие лицензии (его копии). Копия лицензии учебного заведения.
• Свидетельство о рождении ребенка или его паспорт (оригинал и ксерокопия).
• Справка по форме 2-НДФЛ от работодателя о полученных доходах и выплаченных налогах. Подобный документ следует предоставить за тот год, в котором налогоплательщик планирует осуществить денежный возврат.
• Платежные документы, свидетельствующие об осуществлении оплаты учебы. Можно предоставить квитанцию, чек, выписку из банка. На квитанции должна содержаться ссылка на номер и дату подписания договора с учебным учреждением. Это явится подтверждением того, что оплата производилась именно за учебу.
• Копию документа, удостоверяющего личность.
• Банковский счет, на который будут перечислены средства из государственной казны. Подойдет ксерокопия сберегательной книжки.

Все платежи необходимо оформлять на того человека, который платит за обучение и подает документы на возврат. В противном случае в выплате могут попросту отказать. Оформление подобных документов должно быть осуществлено в соответствии с требованиями Центрального Банка России.

Все ксерокопии должны быть обязательно заверены у нотариуса.

Этот список может пополняться документами, в зависимости от конкретной ситуации. Так, например, если в течение года плата за обучение была изменена, то к должна прилагаться ксерокопия соответствующего приказа или распоряжения. При подаче документов в ФНС, при себе необходимо иметь не только ксерокопии, но и оригиналы документов на тот случай, если у инспектора возникнут какие-либо вопросы или сомнения.

Порядок оформления налогового вычета за обучение

Все копии документов должны быть заверены в нотариуса

После того, как вся необходимая документация на руках, этот пакет следует предоставить в органы Федеральной налоговой службы . Сотрудники данного учреждения проверяют, все ли документы собраны и их достоверность. Результатом проверки является вынесение решения, которое сообщается заявителю.

Если ответ положительный, то впоследствии денежные средства по безналичному расчету перечисляются на имя заявителя через пару месяцев. Предоставление социальных выплат на обучение может осуществляться ровно столько раз, сколько была подана декларация о налогах. При этом важно соблюдение всех условий для получения возврата, отраженных в статье 219 НК РФ.

Как высчитать размер суммы компенсации за обучение

Размер налогового вычета не превышает сумму, перечисленную в бюджет подоходного налога за год. Получится вернуть не более 13% от общей суммы расходов, но не более 6500 рублей в год на одного ребенка. Это объясняется тем, что максимальный потолок размера соц. вычета на обучение каждого ребенка не может превышать показатель в 50 тысяч рублей. Отсюда получается, 50000 х 13% = 6500 рублей.

Порой, затраты на образование детей – тяжелый груз для семейного бюджета. Зная, как оформить за обучение, удастся вернуть часть денег.

Ваш ребенок учится? Тогда вам положен налоговый вычет. Какую сумму можно получить? Какие документы необходимо собрать? Комментарий специалиста — в видеоматериале:

Если у вашего ребенка платная форма обучения, то оформление налогового вычета даст возможность вернуть некоторую сумму в ваш кошелек. Узнайте, кому полагается выплата и как получить налоговый вычет за обучение трудоустроенному гражданину РФ.

Налоговый вычет за обучение

В законодательстве страны существует статья, которая предусматривает возможный возврат компенсации из той суммы, которую потратил человек на собственное или образование ребенка. Налоговый вычет за учебу – часть дохода, расходованная на обучение в ВУЗе или на курсах, которая не облагается налогами. Если человек работает на официальной работе, то возможен возврат подоходного налога за обучение из накопленной и оплаченной ранее суммы в размере не более 13%.

Правом возврата подоходного налога за обучение наделяются те плательщики, которые:

• могут предъявить официальные документы об оплате (чек, квитанция, где указано, куда и с какой целью отправлены средства);
• оплатили учебу в коммерческом или государственном учреждении;
• официально трудоустроены – это условие является обязательным, человек, который не оформлен на предприятии, права на компенсацию не имеет;
• платят регулярно налоги (если человек работает в организации, то решением этого вопроса занимается бухгалтерия; если индивидуальный предприниматель, то стоит позаботиться об этом самостоятельно).

В каких случаях можно получить

Основания для получения возврата подоходного налога за обучение:

• оплата услуг учебных организаций, при которых гражданин сам лично проходил курсы или образовательную программу;
• оплата за обучение детей (до 24 лет);
• социальные расходы на образование брата или сестры по очной форме (до 24 лет);
• все документы об оплате оформлены на гражданина, который хочет получить возврат НДФЛ;
• возмещение компенсации без любых ограничений происходит, если вы его оформляете на себя. Если получаете на родственников (дети, братья, сестры), то компенсировать расходы на учебу можно только в случае, если человек обучался очно и его возраст не более 24 лет;
• если человек обучался в официальном учебном заведении (университет, институт, техникум, автошкола).

Документы для возврата налога за обучение

Чтобы получить некоторую сумму компенсации от государства, нужно подготовить все документы для налогового вычета за обучение. Перечень необходимой документации:

1. Заполненная декларация по налогам на доходы физлица. Временные рамки – год, в котором было оплачено обучение. Бланк и образец можно найти в инспекции, которая находится по месту жительства либо на сайте управления ФНС. Также на сайте ФНС можно скачать специальную программу, которая удобна для заполнения декларации самостоятельно дома.
2. Договор с образовательной организацией (ксерокопия). Наличие этого договора – это определение личности плательщика и подтверждение оплаты. В тексте должна быть учтена полная сумма оплаты и ФИО гражданина. Если оплата менялась, то должны быть приложены все справки с измененной стоимостью.
3. Справка о форме обучения человека. Документ такого типа нужен, если форма не указана в договоре.
4. Справки, которые подтверждают расходы на образование (чеки, ордер, банковские квитанции) с учетом персональных данных.
5. Свидетельство о рождении (ксерокопия). Чтобы оформить возврат налога за обучение на ребенка или брата (сестру), нужно свидетельство о рождении, которое подтверждает ваши с ним родственные отношения.
6. Документы о попечительстве или опекунстве.
7. Заявление о возврате НДФЛ с банковскими реквизитами расчетного счета, куда следует вернуть компенсацию.

Если человек предъявляет инспектору незаверенные копии документов нотариально, то они должны быть представлены вместе с подлинниками. Обязательно при оформлении возмещения нужно написать заявление от имени человека, который претендует на выплату. Вычеты полагаются за весь срок получения образования с учетом академического отпуска, если студент в нем находился определенный срок.

Как вернуть подоходный налог

Алгоритм действий при оформлении компенсации за получение образования в ВУЗе:

1. Думать о том, как вернуть налог за обучение в институте, нужно заранее. Сохраняйте все сертификаты, которые свидетельствуют об оплате и отношениях с учебной организацией (договор, чеки, квитанции, ордер) и сделайте их копии.
2. Если вы в процессе оформления компенсации за ребенка, то только вы должны быть указаны в квитанциях, как плательщик.
3. По истечении оплаченного учебного срока, соберите все документы, которые подтверждают доходы и оплату налогов (справка НДФЛ от налогового агента, чеки, банковские квитанции).
4. Заполните декларацию о доходах. Удобнее это сделать через программу, скачанную с официального сайта ФНС, и заполните все необходимые поля. Готовый результат распечатайте, поставьте свою подпись.
5. На приеме у налогового инспектора по месту жительства напишите заявление от вашего имени с просьбой получить вычет за учебу.
6. Укажите реквизиты расчетного счета, куда нужно вернуть ваши деньги.
7. Все собранное подайте вашему инспектору или отправьте по почте. При походе в учреждение самостоятельно обязательно сделайте копии всех документов, а при отправке электронным письмом с обратным уведомлением о получении, оставьте пометку с описью всех вложенных файлов.

Срок давности налогового вычета

Деньги поступают на счет налогоплательщика в течение срока 2-4 месяцев с момента сдачи документов и написанного заявления. Этот срок определяется длительностью проверки всех предоставленных вами файлов. Сумма получения компенсации зависит от стоимости образования в ВУЗе и от доходов гражданина РФ за последний год, которые он указал при заполнении декларации.

Как рассчитать налоговый вычет за обучение

Для расчета вам потребуются:

• квитанции об оплате за учебу;
• налоговый кодекс РФ;
• справка 2-НДФЛ;
• калькулятор.

Пошаговый алгоритм подсчета:

1. Когда у вас есть на руках все необходимые сертификаты с печатями, подписями, квитанции об оплате, выписки для предоставления, то нужно проводить расчет по возврату с учетом ваших доходов и затрат на образование.
2. Законодательством заверено, что максимальная база налогового вычета составляет 50 тысяч рублей. Гражданин, который заполнил декларацию, получит возврат подоходного налога за обучение в размере 6500 рублей, что составит 13% от указанной выше суммы.
3. Если сумма расхода на учебу меньше, чем 50 тысяч, а доходы меньше, чем расходы, то формула расчета такова: произведение суммы доходов на 13%.
4. Когда расход и доход больше, чем максимальный размер базы, то формула подсчета следующая: произведение 50 тысяч рублей на ставку налога на доходы физлиц.
5. Если расходы больше 50 тысяч рублей, а доходы меньше максимума базы, то возмещение суммы вычета рассчитывается так: произведение суммы дохода на 13%.

Видео: возврат 13 процентов за обучение

имеют право исключительно официально трудоустроенные лица, чей доход облагается налогом. Неработающие граждане или устроенные неофициально соответственно не имеют прав на возврат налогового вычета.

Возврат 13 процентов за обучение представляется возможным при следующих условиях:

1. Вы являетесь официально трудоустроенным лицом, оплачивающим подоходный налог;
2. Вы проходите обучение в официальных образовательных учреждениях:

• школа вождения;
• техникум и колледж;
• высшее учебное заведение.

Договор и все документы по оплате за получение образования, оформлены на ваше имя.

В случае оформления вычета на родственное лицо, возврат возможен в случае если:

• они проходят обучение в очной форме;
• обучение проходит в учебном заведении, имеющем официальную лицензию;
• лицом, оплачивающим обучение по договору, выступали вы;
• все платежные поручения и квитанции оформлены на ваше имя.

При оплате собственного образования не накладываются ограничения на форму вашего обучения. То есть это может быть, как очная, заочная, так и вечерняя форма. Платежи в обеих ситуациях неизменно должны быть оформлены на лицо получающее вычет.

Возврат 13% от уплаченной суммы возможен, при оплате за обучение в:

• учебном заведении, дающем высшее профессиональное образование;
• лицензированном техникуме и колледже;
• учреждении для воспитания собственных детей дошкольного возраста, школьной организации и заведениях доп. образования;
• специализированном, лицензированном учебном заведении по подготовке к управлению транспортным средством;
• лицензированном заведении обучающем иностранным языкам.

Обратите внимание! Возможность получить возврат от уплаченной суммы имеют право не только оплатившие за учебу в ГОУ, но и в частных организациях, при наличии лицензии.

Сумма налогового вычета в денежном эквиваленте за обучение детей

Сумма возврата НДФЛ за обучение ограничивается 6 500 руб. в год на одного ребенка.

Соответственно за годовое обучение на двоих детей максимальная выплата составит — 13 000руб.

Складывается данная сумма из-за того, что максимальный размер базы на обучение каждого ребенка ограничен пятьюдесятью тысячами рублей, следовательно, 50 000*0,13=6 500.

Для того чтобы оформить данный возврат, необходимо:

• Подтвердить родственные связи соответствующей документацией.
• Возраст получающего обучение не должен превышать двадцати четырех лет.
• Прохождение обучения по очной форме.
• Одной из сторон договора на предоставление услуг в сфере образования должен быть родитель.

Получать данное начисление можно за каждого ребенка не более 1 раза в год. Максимальная сумма выплаты в денежном эквиваленте не превышает 6 500 рублей.

Сумма налогового вычета в денежном эквиваленте за собственное обучение

Сумма возврата НДФЛ в 2017 году за обучение ограничивается 15 600 руб. в год.

Данная сумма установлена на все виды социальных вычетов кроме:

• прохождение высокооплачиваемого лечения;
• оказание безвозмездной помощи нуждающимся.

Обратите внимание на следующие важные моменты:

1. Нельзя затягивать время со сбором и подачей необходимых документов для возврата денег, так как он осуществляется только за последние 36 месяцев (3 года).
2. Если оплата производилась по средствам , возмещения 13% не начисляются.
3. Максимальная денежная сумма на прохождение обучения детей и собственное обучение не имеют отношения друг к другу и высчитываются отдельно.

Необходимая документация

Ниже представлен перечень документации необходимой для возврата 13%:

Инструкция по получению вычета

Существует 2 общедоступных метода получения вычета за оплату обучения:

1. Посредством органа, осуществляющего контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах. В данном случае вычет выплачивается единовременно за весь год налоговой инспекцией.
2. Посредством работодателя, согласно закона, вступившего в силу с 01.01.2016 года. В данном случае, вычет возвращается не напрямую, а посредством удержания с зарплаты вычета 13-ти процентного налога на доход физ. лиц.

Разберем пошагово процесс получения данного вычета:

1. Первый шаг. Собрать всю необходимую документацию. Для начала это:

• справка 2-НДФЛ, получить которую необходимо по месту работы. В случае смены нескольких мест работы, необходимо предоставить справку с каждого.
• договор оказания услуг, заключенный между организацией, проводящей обучение и физическим лицом, оплачивающим данное обучение.
• документы, подтверждающие факт оплаты обучающему заведению за оказание услуг. Это могут быть – квитанции, чеки, платежки и т.д.
• при оплате не собственного обучения, документы, подтверждающие родство тех, за кого производится оплата и прохождение обучения по очной форме.
• банковский счет, на который в дальнейшем будет произведен возврат денежных средств.

1. Шаг второй. Заполнить заявление о предоставлении возмещения налога на доход физ. лица в связи с произведенной оплатой за обучение. Заявление должно быть написано от лица, оплачивающего учебу. А также заполнить декларацию .
2. Шаг третий. Передать все собранные и заполненные документы в орган, осуществляющий контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах.

Осуществляется передача документов одним из нескольких способов, которые представлены в таблице:

При отправке почтой, отправить его лучше, как ценное письмо, так как оно является содержащим важные документы.

Для этого собирается вся необходимая документация и кладется в конверт. Также составляются два списка вложенного в конверт содержимого на специальном бланке.

1. Четвертый шаг. Ожидание окончания камеральной проверки и получение результатов.

После приема всей необходимой документации, налоговая начинает камеральную проверку. После завершения проверки, в течение 1,5 недели заявителю направляется письмо с результатом данной проверки.

На заметку! В ходе выездной проверки заявителя могут потребовать явиться в налоговую для выяснения тех или иных появившихся вопросов. Например, по причине сомнения в предоставленных копиях с просьбой принести оригиналы. Но это скорее исключение из правил.

Денежные средства должны поступить на указанный вами счет в сроки: от 1 месяца с момента подачи заявления, до 1 месяца после выездной проверки.

Стоит обратить внимание!

При подаче заявления на возврат, с заявлением о полученных доходах за конкретный период — письмо с результатом проверки не высылается, а сразу переводятся денежные средства.

Компенсация через работодателя

Начиная с 2016 года получить компенсацию за обучение стало возможным так же через субъект трудового права – работодателя. В данном случае, вычет возвращается не напрямую, а посредством удержания с зарплаты вычета 13-ти процентного налога на доход физ. лиц.

Существует 2 общепринятых способа возмещения компенсации:

1. По истечении года, в который вами производилась оплата обучения, подать необходимые документы в налоговый орган.
2. Обратиться в налоговую, не дожидаясь конца календарного года за законным подтверждением прав на возмещение. В результате полученный документ предоставить по месту работы – работодателю.

Порядок получения компенсации:

1. Собрать всю необходимую документацию. Список документов, идентичный списку при получении вычета через налоговую. Кроме двух нюансов: не нужна справка 3–НДФЛ и 2-НДФЛ.
2. Передать все собранные и заполненные документы в орган, осуществляющий контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах.
3. Дождаться уведомления, от налоговой, подтверждающее право на вычет.
4. Подача документов по месту работы – работодателю. Подается в бухгалтерию.

Любое физическое лицо, оплачивающее подоходный налог из собственного дохода имеет право на возврат налога на доходы физ. лиц. В данной статье подробно рассмотрены случаи возврата налога, с расходов, потраченных на обучение. Уверенны, что, прочитав изложенную информацию, вы легко и в короткие сроки осуществите возврат положенных вам законно налогов.

Пошаговая инструкция по возврату подоходного налогового вычета (13%) потраченного на обучение в ВУЗе:

Окт 19, 2017 Пособие Хелп

Любой свой вопрос вы можете задать ниже

Налоговый вычет за обучение – федеральный социальный проект, позволяющий частично возместить одноименные траты. Так называют необлагаемую налогами долю дохода или право получить возврат средств, выплаченных за учебу в объеме, обозначенном законодательно.

Согласно с отечественным правом, родители могут вернуть до 13% трат, понесенных на обучение детей в таких заведениях, как детский сад, университет, школа и др.
Вычет полагается тем лицам, которые официально трудоустроены и лично вносили платежи.

Как вернуть деньги за обучение через налоговую в 2018

Возместить финансы, израсходованные на образование, можно за тот год, в котором проводилась оплата целевых счетов. Обязательно соблюдение следующих условий:

• Льгота распространяется на своих детей младше 24 лет. Для опекунов и попечителей возрастной лимит подопечного – 18 лет;
• Вернуть деньги можно, если учеба проходит на очной форме;
• Договор с университетом (школой, детским садом и т.п.) заключен на имя отца или матери;
• Для того, чтобы получить возврат средств, все квитанции должны свидетельствовать о том, что деньги внесены родителем.

Возврат средств за посещение занятий в вузе возможен лишь в размере, не превышающем суммарное удержание налогов в текущем периоде.

Рассматриваемая категория регламентируется ст. 219 ч. 2 Налогового кодекса Российской Федерации. В соответствии с его положениями, вернуть деньги можно в размере 13% от средств, потраченных в течение года, однако не больше предельного размера, составляющего 50 тысяч рублей.

Таким образом, если пятилетнее обучение оплачено единым платежом, возмещение можно получить лишь за тот год, в котором произведен расчет, в пределах 6500 рублей.

Требовать вычет в отчетном году разрешается за три предыдущих периода. Например, в 2018 г. допускается возврат средств, потраченных на учебу в 2014-2016 гг. Получить возмещение затрат на вуз в текущем году также не получится. Например, за университет заплатили в 2018 г., поэтому декларацию подавать нужно не ранее 2018 г.

Если в декларируемом периоде заработная плата составляет менее 50 тысяч рублей, то вернуть деньги в полном объеме невозможно, поскольку начислений будет недостаточно, чтобы сформировать вычет. Остаток положенного возмещения на следующий год не переносится.

При недостаточности зарплаты одного родителя для того, чтобы запросить деньги за вуз в размере, предусмотренном федеральным законодательством, оформить оставшуюся сумму можно на второго.

Детские сады, за редким исключением, являются платными заведениями. В договоре, заключаемом при оформлении, указывается перечень оказываемых услуг: питание, присмотр, медицинское сопровождение и образование. Именно стоимость последних подлежит возмещению в размере до 13%. На иные статьи затрат льгота не распространяется.

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе

Имеют право получить вычет те, кто оплатил поступление своих детей в вуз (очная форма). При этом их возраст не должен превышать 24 лет.

Договор, оформляющийся при поступлении в университет, заключается с одним из родителей, но на обучение ребенка. Не имеет значения, кто именно его подписывал, вычет может потребовать любой из них. Исключением является ситуация, когда отец и мать разведены. Тогда во всех бумагах следует указывать данные именно того человека, который впоследствии намерен получить возврат денег за обучение в институте.

Если, при поступлении в вуз, договор оформлялся на имя студента, право вернуть деньги за родителями остается.В случае, когда студент посещает университет и подрабатывает, имеет смысл заключать контракт одновременно на него и одного из родителей. Право получить вычет при этом будут иметь оба фигуранта договора. Отец или мать смогут возместить деньги в размере 13% от величины, не превышающей 50 тысяч рублей, для ребенка же расчетное ограничение составляет 120 тысяч рублей.

Граждане Российской Федерации не ограничены в праве свободно выбирать вуз, в котором намерены учиться. Норма закона, предписывающая налоговый вычет, относится и к тем, кто в качестве альма-матер избрал иностранный университет.

В подтверждение следует предоставить копию лицензии, свидетельствующей об оказании университетом образовательных услуг в соответствии с законодательством страны, где проводится учеба. Кроме того, запрашивая налоговый вычет, следует приложить договор и квитанции об уплате. Нотариальное заверение бумаг не требуется.

Как вернуть деньги за обучение в автошколе

Автошколы являются образовательными учреждениями. Это означает, что буква закона относится к ним полной мере. Если вы оплатили посещение сыном или дочерью курсов вождения, то можете претендовать на перерасчет налогов.

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2018 году оформляется по стандартной схеме, в отношении него действуют те же права и ограничения, что и на учебу в вузе, общеобразовательной школе или детском саду.

Вернут ли деньги за обучение при отчислении по собственному желанию

Согласно с пп. 2 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации имеет значение факт того, что были понесены расходы на образование. Это значит, что в случае отчисления из университета, в том числе — по собственному желанию, право на получение налогового вычета не исчезает.

Какие документы нужны чтобы вернуть деньги за обучение

Для получения налогового вычета необходимо собрать следующий пакет документации:

• Декларация 3-НДФЛ за каждый год;
• Паспорт;
• Справка 2-НДФЛ за все годы;
• Заявление о возврате налога на доходы физических лиц;
• Квитанции или иные свидетельства фактов внесенных платежей;
• Договор, заключенный с учебным заведением;
• Свидетельство о рождении.

Обычно перечисленных оригиналов достаточно, однако в некоторых случаях может потребоваться дополнительная информация:

• Лицензия учебного заведения;
• Выписка из приказа;
• Подтверждение очной формы получения знаний;
• Свидетельство о браке.

Как правило, собрать дополнительные документы не является сложной задачей.

Как вернуть часть денег за обучение

Чтобы учеба стала менее затратной, по законодательству можно вернуть часть средств, уплаченных в университет. Алгоритм действий следующий:

• Собирается пакет официальных бумаг, необходимых для того, чтобы получить деньги;
• Оформляется налоговая декларация 3-НДФЛ (в которой указывается сумма денег, внесенная в вуз);
• Заполняется заявление на возврат средств, внесенных за учебу в университете;
• Собранный комплект бумаг подается в орган налоговой инспекции после окончания календарного года, за который нужно вернуть деньги.